תוכן עניינים:
אם אתה עובד עבור המעסיק, כי מעסיק מעכב מסים על בסיס הניירת אתה להשלים, אבל כאשר אתה לפרוש, אתה אחראי על מנת לוודא שיש לך מספיק כסף כדי לשלם את המסים. חשוב להיות מודעים לתקנות ומס הכנסה של מס הכנסה כפי שהם מתייחסים מקורות שונים של פרישה הכנסה יודע איך לדווח על כל מקור הכנסה שאתה מקבל.
דרישות כלליות
כל אזרחי ארה"ב, ללא תלות בגיל, נדרשים להגיש דוח מס הכנסה אם ההכנסה שלהם עומדת או עולה על הסף שנקבע על ידי ה- IRS. עבור שנת המס 2012, משלמי המסים 65 שנים ומעלה נדרשו להגיש החזר מס אם ההכנסה שלהם היה לפחות 11,200 $ עבור אדם אחד, 13,950 $ עבור ראש משק הבית ו 21,800 $ עבור משלמי המסים הנשואים הגשת תשואה משותפת.
הכנסה של ביטוח לאומי
עבור גמלאים רבים, הטבות ביטוח לאומי אינם חייבים במס, אבל אלה היתרונות עדיין חייב להיות מדווח למס הכנסה. בכל שנה, מנהל הביטוח הלאומי שולח כל נמען טופס 1099 המפרט את הסכום הכולל של הטבות ביטוח לאומי ששולמו, כולל ניכויים עבור כיסוי Medicare. בעוד חוקי המס להשתנות מדי פעם, את 2012 כלל אצבע לקביעת מעמד המס היה להוסיף מחצית ההכנסה שלך ביטוח לאומי לכל ההכנסות שלך אחרים. אם מספר זה גדול מ -32,000 $ ואתה נשוי הגשת החזר משותף, הטבות הביטוח הלאומי שלך יכול להיות חייב במס. יתרונות משלם המסים יחיד יכול להיות חייב במס אם הסכום הכולל הוא יותר מ 25,000 $.
פרישה תוכנית הפצות
גמלאים רבים מקבלים הכנסה מ IRA או 401 (k) תוכנית. המנהל של תוכנית IRA, 401 (k) או הפנסיה נדרש לשלוח המשתתפים טופס 1099-R המציין את הסכום נסוגה. ברוב המקרים, המשתתפים ב- IRAs ו- 401 (k) מתבקשים להתחיל בהפצות המינימליות הנדרשות על-ידי גיל 70 1/1, והפצות אלה מתחייבות כהכנסה רגילה.
ריבית, דיבידנדים ורווחי הון
אנשים רבים בדימוס לקבל הכנסות מהשקעות, כולל תשלומי ריבית, דיבידנדים ורווח על מכירת מניות או אג"ח. כל אלה מקורות הכנסה חייב להיות מדווח למס הכנסה, אבל הטיפול המס משתנה. בעוד שחוקי המס משתנים משנה לשנה, בשנת 2012, דיבידנדים מוסמכים ורווחי הון לטווח ארוך (רווחים על ניירות ערך המוחזקים על פני שנה) היו חייבים במס בשיעור מקסימלי של 15%, בעוד שהריבית והדיבידנדים הרגילים במס מס הכנסה קבוע של הפרט.