האם 401k זהה IRA עבור מסים הגשת?

חשבונות פרישה הפרט המסורתי 401k תוכניות שניהם מציעים מס נדחים פרישה אפשרויות חיסכון. IRAs נוצרים על ידי אנשים בעוד 401k תוכניות מוצעות באמצעות מעסיקים. אף על פי שהטיפול במס על ידי מס ההכנסה המקומי דומה, תהליך הדיווח על תרומות ומשיכות משני חשבונות אלה שונה. לדעת איך לדווח עליהם על המסים שלך יכול לעזור לך להימנע קנסות מס על הגשת שגוי.

ביצוע תרומות

תהליך קבלת תרומות IRAs שונה לתרום 401k התוכנית. עבור IRA, התרומות מתבצעות ממך לחשבון, המוחזק בדרך כלל בבנק או במוסד פיננסי אחר. תרומות אלה אינן משפיעות על המשכורת שלך. תרומות לתוכנית 401k, לעומת זאת, לצאת המשכורת שלך וללכת ישירות לתוכנית 401k שלך מבלי שיהיה לך לגעת בכסף.

אפקטים

מאז המעסיק שלך יודע בדיוק כמה תרמת לתוכנית 401k שלך, המעסיק לוקח את זה בחשבון בעת ​​חישוב כמה הכנסה חייבת במס לשנה. לדוגמה, אם השכר הכולל שלך שווה $ 43,200, אבל אתה שם $ 6,200 לתוכנית 401k שלך, המעסיק שלך היה רק ​​לדווח כי יש לך 37,000 $ בהכנסות כפוף מס הכנסה הפדרלי כי הכסף תרם את התוכנית 401k כבר היה אחראי על שלך צורת W-2. כתוצאה מכך, אתה לא צריך לנכות את כמות התרומה שלך על המסים שלך. עם IRA, מאז התרומות נעשים באופן עצמאי של המעסיק שלך, אתה צריך לדווח על התרומה על המסים שלך, כך שאתה יכול לתבוע ניכוי מס, בהנחה שאתה זכאי.

הוצאת כסף

כאשר אתה למשוך כסף מתוכנית 401k או IRA, הכסף מטופל כהכנסה החייבת כי יש לדווח על מסים שלך באותה דרך. עם זאת, ה- IRS דורש שתדווח על סכום זה בנפרד. הפצות IRA מדווחים על "הפצות IRA" שורה של החזרת המס שלך תוך כדי לדווח על 401k הפצות התוכנית על "פנסיה והפצה קצבאות" קו.

נסיגות מוקדמות

IRAs ו 401k תוכניות יש דרישות הנסיגה מוקדם מוקדם כדי למנוע את 10 אחוז מוקדם עונש מס הנסיגה, שהוטלו על רוב הנסיגות לפני גיל 59-1 / 2, כי יש דיווחו כאשר קובץ מס הכנסה שלך. מספר חריגים, כגון הוצאות רפואיות העולות על 7.5% מההכנסה הגולמית המתואמת שלך או הסובלים ממוגבלות קבועה, חלים על שניהם. עם זאת, אתה יכול רק למנוע את עונש נסיגה מוקדמת עבור הוצאות המכללה או רכישת הבית בפעם הראשונה עם נסיגה IRA. עבור רק 401k תוכניות, תוכל למנוע את העונש המס אם לפרוש לאחר פנתה 55.

נסיגות חובה

נושאים IRS הן 401k תוכניות מסורתיות IRAs כדי הפצות המינימום הנדרש החל בגיל 70-1 / 2 ומטיל עונש 50 אחוז על הסכום לא נלקח מתוך תוכנית 401k או IRA. עם זאת, מס הכנסה מאפשר חריגה 401k תוכניות אם העובד הוא עדיין עובד, כל עוד היא לא 5% או בעל גדול בעסק המממנת את תוכנית 401k. עם זאת, הטיפול במס של הפצות המינימום הנדרש הוא זהה.