דוגמאות להתאמה בנקאית

הבנקים העמידו הלוואות כבר בשנת 2000, ובנק ברצלונה, בספרד, היה הראשון להציע שירותי בנקאות בסיסיים כפי שאנו מכירים אותם כיום. מאז תקופות אלה, שמירה על הרשומה התפתחה כדי לענות על הצרכים של מערכת בנקאית מורכבת יותר, לייצר תהליך הפיוס הסטנדרטי. ההתאמות של הבנק כיום הן כלי שיכול לעזור הן ליחידים והן לעסקים לקבוע את הדיוק של חשבונות החשבונות ויתרות הבנקים. יש שפע של שיטות לעשות התאמות הבנק, כל אחד מהם נאותים צריך לתת את אותן תוצאות.

בדוק הרשמה / פנקס הפקדה להחליק

מרכיבי התאמות הבנק

התאמות בנק צריך להיות מבוסס על רשימה של כל המחאות, משיכות ופיקדונות נרשם בספר החשבונות שלך. ספר החשבונות שלך הוא ככל הנראה לבדוק להירשם, גיליון אלקטרוני או תוכנה. אתה גם צריך דוחות בנק לתקופה שאתה פיוס. התקופה הנפוצה ביותר היא חודש אחד באורך, אבל תאריכי ההצהרה עשויים שלא לעלות בקנה אחד עם תחילת או סוף כל חודש. אתה גם צריך נייר ריק, טופס או תוכנה כדי לרשום עסקאות לא מסומנת ולא רשומים.

דרכי התאמת הבנק

ביצוע התאמת בנק ידני מחייב השוואה בין דוח הבנק שלך לבין ספר החשבונות, והוספת סימן ביקורת לצד כל עסקה בספר החשבונות שנמחק. לאחר בדיקת כל העסקאות מסומנת, תוכלו להשלים את העסקאות לא ברור וכל בנק הטיל אגרות אשראי. סכומים אלה ממוקמים אז על הנייר או הטופס. סכום יתרת ההתחלה, עיסקאות שטרם אושרו, עמלות הבנקים והזיכויים יסתכמו במאזן הספרים בסוף התקופה.

התאמות אלקטרוניות מחייבות שימוש בתוכנה. תשתמש בתכונת הפיוס ובדוק כל עסקה שפינתה את הבנק שלך. לאחר מכן תוסיף עמלות בנק או זיכויים מהדף הבנק שלך. התוכנית תקבע אם ההתאמה שלך מדויקת ותייצר דוח התאמה שתשמור או תדפיס.

דוגמאות

בדוגמה הבאה, אין הבדל בספר ויתרת הבנק המעידים על הפיוס.

יתרת הבנק לתחילת התקופה: 1879.21 $

עסקאות: בדיקות / משיכות בלתי מבוקר) 2709.63 (פקדונות בהעברה 1276.92 עמלות בנק) 12.00 (ריבית שהשתרעה 0.76 סך הכל 435.26 יתרת ספרים סופיים 435.26 הפרש 0.00

הדוגמה הבאה מציגה הבדל בין יתרת הבנק ליתרה של 11.24 דולר. אחת השגיאות הנפוצות ביותר בהתאמות הבנק היא לא הקלטה דמי הבנק שלך זיכויים. סך דמי הבנק והריבית שהצטברה מסכמת את ההפרש. רישום עסקאות אלה בספר החשבונות יתאים את הספר ואת יתרות הבנק.

יתרת הבנק לתחילת התקופה: 1879.21 $

עסקאות: בדיקות / משיכות בלתי מבוקר) 2709.63 (פקדונות בהעברה 1276.92 עמלות בנק) 12.00 (ריבית שהשתרעה 0.76 סך הכל 446.50 יתרת ספרים סופיים 435.26 הפרש 11.24

בדוגמה הבאה, יש הבדל של $ 100 בין הבנק לבין יתרת הספרים. כדי לקבוע היכן קיים אי התאמה, אתה עובר את סך המחאות ומשיכות ולאחר מכן את הפיקדונות. הנה, תראה שיש המחאה שנרשמה בטעות כ $ 400 בספר החשבונות ואת הבנק פינה את העסקה עבור $ 500.

יתרת הבנק לתחילת התקופה: 1879.21 $

עסקאות (בלתי מבוקר) (2609.63) פיקדונות בהעברה 1276.92 עמלות בנק (12.00) ריבית שהשתרעה 0.76 סך הכל 535.26 יתרת ספרים סופיים 435.26 הפרש 100.00 עסקה כוזבת (ספר) (400.00) עסקה כושלת (500.00) שגיאה נטו (100.00) הפרש חדש 0.00