תוכן עניינים:
בין אם אתה מקיש את ה- IRA, 401 (k) או קרן פרישה אחרת במזומן במהלך שנות העבודה שלך, או לקבל את התשלומים מהקרן הנדרשת בגיל הפרישה, ה- IRS תווית הנסיגה "חלוקה". בסוף השנה, מנהל החשבון שלך שולח לך טופס 1099 פדרלי עם מידע על ההפצות שלך. הטופס מציג את ההתפלגות ברוטו - הסכום הכולל ששלחת - בתיבה 1.
התפלגות ברוטו
הסכום שהפקיד מנהל ה- IRA בחשבון הבנק שלך עשוי להיות קטן מההפצה ברוטו שלך. אם המנהל היה צריך להוציא ניכוי, למשל, אתה לא רואה את הכסף הזה, אבל הוא עדיין נספר בתיבה 1. ההתפלגות ברוטו לא יכול להיות חלוקה במס, אשר מזוהה בתיבה 2 א. אם אתה לוקח כסף מתוך IRA רוט, למשל, זה בדרך כלל לא חייב במס. 1099 מדווחת על חלוקת רוט ברוטו בתיבה 1, אך לא בתיבה 2 א.