תוכן עניינים:
A 1099-R הוא סוג של טופס המס כי תקבל אם לקחו הפצה מתוכנית פרישה במהלך השנה. בהתאם לסוג ההפצה שביצעת, הסכום שמוצג ב- 1099-R שלך עשוי או חייב להיות חייב במס. עליך לדווח על נתונים מתוך 1099-R בעת הגשת המסים.
טופס 1099-R
טופס מס הכנסה פנימי 1099-R מדווח על חלוקות מפנסיה, קצבאות, תוכניות פרישה או רווח, חשבונות פרישה פרטניים, חוזי ביטוח ותוכניות פרישה אחרות. הטופס מורכב מ -17 קופסאות המספקות מידע כגון כמות ההפצה, כל מסים פדרליים, ממלכתיים או ממלכתיים, ומונעות מידע על המשלם ועל המקבל. הטופס מציג גם קוד המזהה את סוג ההתפלגות שבוצעה, כגון התפלגות נורמלית או חלוקה מוקדמת.
מידע מחזירה
טופס 1099 הוא סוג של טופס מס כי מס הכנסה מתייחס לתשובה מידע. בנוסף דיווח זה הכנסה לך, מעסיקים או מוסדות לשלם לך פרישה תוכנית הפצה להגיש עותק של טופס 1099-R למס הכנסה גם כן. ה- IRS משתמש במידע זה כדי להתאים למה שאתה מזין בעת הגשת החזרת המס שלך. אם המספרים אינם תואמים, למס הכנסה יבקש ממך לבצע תיקון כדי להבטיח שאתה משלם מס על כל הכנסה שתקבל.
מיסוי הפצות 1099-R
רוב ההפצות מתוכניות הפרישה חייבות במס כ הכנסה רגילה. כמה יוצאים מן הכלל העיקריים כוללים הפצות מתאימות מ ROT IRA ו rollovers מתוכנית אחת לאחרת. בין אם ההפצה חייבת במס, כמות ההפצה חייבת להופיע בתיבה אחת של טופס 1099-R. לפעמים המוסד הפיננסי המנפיק גם להזין את סכום החייב בתיבה שתיים, אבל פעמים רבות זה פשוט יהיה לבדוק את התיבה מסומן "סכום מס לא נקבע". ללא קשר לאופן שבו טופס 1099-R שלך מלא, הנתונים עשויים להיות מדויקים או לא מבוססים על מצב המס האישי שלך. לדוגמה, חברה עשויה לסמן הפצה במס, אם הם לא יודעים כי אתה מגלגל את זה לתוך חשבון אחר יתרון המס. במצב זה, אם אתה מדווח על ההפצה כפי במס אתה תהיה בסופו של דבר לשלם מס פעמיים על אותה כמות.
השתמש עם טפסים הגשת מס
טופס 1040 הוא אחד משלושת הטפסים העיקריים הגשת מס, יחד עם טופס 1040A ו טופס 1040EZ. אם אתה מדווח על הכנסה מטופס 1099-R, עליך להשתמש בטופס 1040 או בטופס 1040A, שכן טופס 1040EZ אינו יכול להכיל ערך של 1099-R. עבור טופס 1040, הסכום הכולל של הפצה 1099-R שלך הולך על קו 15a ואת הסכום החייב הולך על קו 15b. עבור טופס 1040A, הזן את סכום ההפצה הכולל בשורה 11a ואת הסכום החייב במס קו 11b.