תוכן עניינים:
על פי שירות מס הכנסה (IRS), תוכנית 529 משמש בדרך כלל על ידי משפחות להשקיע כסף כדרך לשלם עבור חינוך בעתיד. תוכנית 529 מציעה יתרונות מס זה לא יהיה זמין אם שמרת את אותם דולרים במקומות אחרים, כי, רוב הזמן, 529 הרווחים התוכנית אינם חייבים במס. כאשר מגיע הזמן להשתמש בכסף שמרת ב 529, רק הוצאות מסוימות ניתן לשלם עם הכסף הזה.
שכר לימוד והוצאות
אתה יכול לשלם עבור שכר לימוד והוצאות הקשורות למוסד חינוכי זכאי עם הכסף ששמרת, ואת הריבית שנצברו, בתוכנית 529 שלך. מס הכנסה מגדיר מוסד חינוכי זכאי רק על כל מוכר הציבור, ללא מטרות רווח פרטית בתי ספר על-תיכוניים. הוצאות כשירות יכולות לכלול ספרים, ציוד או ציוד הדרושים כדי להירשם או להשתתף במוסד.
טכנולוגיה
החל בשנת 2009, טכנולוגיית המחשב היא הוצאה שיכולה להיות משולם מ 529 קרנות התוכנית. זה נוסף לרשימת ההוצאות הכשירות תחת השחזור האמריקאי Reinvestment Act של 2009. טכנולוגיית המחשב כולל כל מחשב וציוד נלווה כגון סורק או מדפסת. הוצאה מתאימה זו אינה כוללת תוכנה או מכשירים קשורים המשמשים לבידור או לתחביבים.
הוצאות מיוחדות
אם אדם הנהנה מתוכנית 529 יש צרכים מיוחדים או דורש שירותים מיוחדים כדי להשתתף בבית הספר, עלויות אלה זכאים, על פי מס הכנסה. יש לחבר את הצרכים המיוחדים להירשם למוסד חינוכי זכאי. דוגמה להוצאה מתאימה תהיה העלות הכרוכה בהפיכת חדר נגיש לנכים לתלמיד המתגורר במעונות, אם בית הספר לא עשה זאת כראוי.
חדר ולוח
מס הכנסה מאפשר לך להשתמש בכסף שנשמר ו הרוויח בתוכנית 529 לשלם עבור החדר ואת הלוח כל עוד התלמיד נרשם לפחות חצי שעה. עם זאת, יש כמה מגבלות. הסכום שהוצא על חדר ולוח חייב להיות גדול מהסכום שקבע המוסד כהפרשה לחדר ולמועצה, או לסכום בפועל שנגבה על ידי המוסד עבור דיור בבעלות מוסדית. אחרת, ההוצאות עשויות שלא להיות זכאיות.