תוכן עניינים:
שלב
הסיבה ההיסטורית של הבנקאות במדינה זרה היה להימנע מסים על הכנסה או השקעות. הסודיות של מערכת הבנקאות השוויצרית וחוסר הסכמי הסגרה עם מדינות קאריאיות מסוימות עשו מגוון של התנהגויות בלתי אפשריות אפשריות, החל במניעת מסים על רווחי רווח להלבנת הון. בנקים זרים במדינות שבהן הרגולציה היתה רופפת או חסרה, כל אלה סיפקו מקלט מס לשודדי שודד ולכסף על הזדמנויות להלבנת הון. ארצות הברית אימצה חוקים הדורשים משלמי המסים לדווח על הכנסות בחשבונות offshore, הגבלת יתרונות רבים של הבנקאות offshore למעט תאגידים שעושים עסקים בחו"ל.
תרגול הימנעות
מגבלות בנק Offshore
שלב
כאשר בנקים מהחוף החלו לעשות עסקים בארה"ב, הם החלו לדווח על החזקות של אנשים ועסקים בארה"ב, כפי שנדרשו הבנקים בארה"ב. יתר על כן, הממשלה הפדרלית הקימה אמנות עם מדינות כמו שוויץ לגבי הדיווח. יחסים קרובה יותר עם בנקים זרים דיווח מדויק על הכנסות על דו"ח של הבנק הזר חשבונות פיננסיים חובה. עד 15 באוקטובר 2009, שירות מס ההכנסה הפנימי הפעיל תוכנית גילוי וולונטרי, אשר אמנם לא מבטיחה חסינות, הציעה לאנשים עם חשבונות offshore הקיימים כדי להתיישב עם מס הכנסה.
פעולות הבנק היבשתי
שלב
בנקים הפועלים בארצות הברית היבשתית, באלסקה ובהוואי, פועלים עם מערכת הפדרל ריזרב ומוסדרים על פי הכללים של המדינות והממשלות הפדרליות. הבנקים הם שכר על ידי מדינות ועל ידי הממשלה הפדרלית. למרות בנקים המדינה חייבת לפעול בתוך גבולות המדינות אשר שכר אותם, "הבנקים הלאומיים" רשאי להקים סניפים ברחבי קווי המדינה. המדינה וממשלות פדרליות לקבוע תקנות בדבר פעולות הבנק כגון משכנתאות, הלוואות, כרטיסי אשראי וניירות ערך. מדינות וסוכנויות פדרליות בקביעות לבקר ולבדוק רשומות הבנק כדי להבטיח את כושר הפירעון של הבנק ופעולה לגיטימית.
בנקים וביטוח
שלב
רוב הצרכנים משתמשים בבנקים קמעונאיים יבשתיים לבדיקתם, חסכונותיהם, הלוואותיהם ומשכנתאותיהם, אך משפחות עשירות יכולות להתנשא לבנקים פרטיים לנהל את נאמנותם ואת תיקי ההשקעות שלהם. בנקים עסקיים ותאגידים משרתים רק גופים משולבים, אם כי שפע של עסקים קטנים לנצל את השירותים הנוחים של הבנקים הקמעונאיים הקהילה שלהם. התאגיד הפדרלי לביטוח פיקדונות מבטח פקדונות בבנקים ובמוסדות חיסכון בחו ל ", אך אינו מכסה מוצרים כגון מניות, אגרות חוב, ניירות ערך, מניות בקרנות נאמנות, קצבאות ופוליסות ביטוח - המוצעות בדרך כלל על ידי בנקים מסחריים פרטיים וגדולים. החל בשנת 2014, חשבונות בודדים של 250,000 $ היו מכוסים. Offshore חשבונות הבנק יכול להיות מבוטח על ידי סוכנויות בארץ שבה הם הוקמו. חשבונות שהוקמו עם יועצי השקעות עצמאיים הממוקמים בבנקים ביבשת אך אינם מועסקים על ידם אינם מכוסים על ידי ביטוח FDIC.