מה ההבדל המס בין מתנה & ירושה?

בין אם אתה כסף מתנה עם המחאה אישית או להנחיל נכס עם צוואה או אמון, שירות מס הכנסה ייקח עניין אם הסכום או שווי השוק של ההעברה הוא גדול מספיק. המתנה הפדרלית ואת הכללים מס הנדל"ן לעבוד יחד כדי להבטיח כי אנשים לא יכולים להתחמק היטלים IRS על האחוזה שלהם פשוט על ידי מתן רכוש לפני שהם מתים. יש סכום מינימלי משמעותי כי תצטרך לעלות, עם זאת, לפני כל המסים על ההעברה הן בשל.

המתנה שמביאה מסים

חוקי ה- IRS מניחים מס על העברות של כסף או רכוש ללא תמורה, כלומר מתנה. החל ב - 2015, הנותן משלם מס אם מתנות לאדם יחיד עולה על 14,000 $ בשנה אחת, במזומן או שווי שוק הוגן של רכוש. זה סכום ההדרה חל על בסיס אישי, כלומר זוגות יכולים מתנה $ 28,000 ללא מס. אם אתה עושה מתנות החוצה כמה אנשים, המס אינו חל על הסכום המשולב. בנוסף, אתה יכול להוציא כל סכום שניתן עבור הוצאות רפואיות או חינוכיות, ומתנות לבן הזוג שלך. אם המתנות שלך יעלה על סכום ההדרה, למלא את טופס IRS 709 להכריז על הסכום.

מדינת מסים

מסים יחולו על רכוש השייך לאדם שנפטר. מס הכנסה אוסף את המס לפני כל חלק של האחוזה עובר היורשים. פטור החיים של 5.43 מיליון דולר פירושו כי אחוזות עד לגודל זה פטורות ממס פדרלי - אם כי זה רחוק מלהיות קבוע. בצע את החדשות על מסים הנדל"ן מקרוב, כמו כמות הפטור משתנה לעתים קרובות באמצעות התאמות האינפלציה על ידי מס הכנסה או עם חוקים חדשים עברו על ידי הקונגרס.

בנוסף, האחוזה שלך חייב כספים נוספים לאוצר המדינה, אם אתה גר באחד תחומי שיפוט כי גם לאסוף "מס המוות". החל בשנת 2015, רשימה זו כללה קונטיקט, דלוור, אילינוי, מיין, מרילנד, מסצ'וסטס, מינסוטה, ניו ג'רזי, ניו יורק, אורגון, רוד איילנד, ורמונט ו וושינגטון, טוב כמו ה מחוז קולומביה. מדינות אלה יש סכומי הדרה שלהם, שיעורי, ושינויים מתמשכים. במינסוטה, למשל, השיעור הגבוה ביותר על אחוזות הוא 16%, והפטור של 1.4 מיליון דולר היה אמור לעלות ל -1.6 מיליון דולר ב -2016.

מס ירושה

מס ירושה הוא היטל על רכוש שאתה מקבל כמו הנהנה של האחוזה. אין מס ירושה ברמה הפדראלית, אבל נכון לשנת 2015 מסים ירושה נישא איווה, קנטקי, מרילנד, נברסקה, ניו ג 'רזי ו פנסילבניה. מדינות רבות קובעות לא רק סכומי פטור, אלא גם שוללות אנשים מסוימים, כגון בני זוג או בני משפחה מידיים, מתשלום מס ירושה. אם אתה תושב שאינו תושב, אתה עדיין עשוי להיות כפוף למס ירושה, וכן למס עיזבון פדרלי, בנכסים בארה"ב, גם אם הנכסים האלה מוחזקים בחשבון זר.