תוכן עניינים:
מס הכנסה (IRS) מזהה מספר תוכניות פרישה כמו "תוכניות פרישה מוסמך", כלומר הם מקבלים טיפול מס מיוחד. בנוסף, תוכניות פרישה מוסמך יכול רק לקבל rollovers מתוכניות אחרות מוסמך. לדוגמה, אתה יכול לגלגל כסף מתוכנית 401k ל- IRA, אבל אתה לא יכול להעביר כסף מחשבון ברוקר רגיל לתוך IRA.
חשבונות פרישה אישיים
הפרט חשבונות פרישה (IRAs) ניתן לפתוח על ידי אנשים ולא על ידי מעסיקים. מסורתית IRAs מציעים מס נדחים פרישה חיסכון, כלומר תרומות ניתן לנכות, ומשיכות מהחשבון חייב להיכלל כהכנסה חייבת. (תרומות IRA לא יכול להיות מנוכה אם אתה או בן הזוג שלך יכול להשתתף בתוכנית בחסות המעסיק שלך השתנה הכנסה ברוטו מותאמת עולה על גבולות שנתיים.) רוט IRAs מציעים לאחר מס חיסכון, מה שאומר משיכות מוסמך ניתן לקחת מס החשבון -חופשי. IRAs יש מגבלות תרומה מגבילות יותר מ 401k תוכניות או תוכניות 403b, ו- IRAs לא יכול לקבל תרומות ממעסיקים. יש לך שליטה מלאה על השקעות ה- IRA שלך; ההשקעות היחידות האסורות במפורש ב- IRA על-ידי ה- IRS הן פריטי אספנות, כגון עתיקות או יצירות אמנות.
401k תוכניות
עבור חברות רווח יכול להגדיר 401k מתכננת לסייע לעובדים שלהם עם פרישה קן ביצים. תוכניות אלה יכולים להיות מסורתיים 401k תוכניות או Roth 401k תוכניות. מסורתית 401k מתכננת להציע מס נדחים חיסכון בזמן Roth 401k מתכננים להציע לאחר מס חיסכון. מס הכנסה מאפשר למעסיקים לתרום לתוכניות אלה בשם עובדיהם. עם זאת, תרומות תואמות חייב להיכנס לתוכנית 401k המסורתי גם אם התרומות העובד נעשות תוכנית רוט 401k. מעסיקים יכולים לדרוש תקופת הבשלה עבור התאמת תרומות שבוצעו לתוכנית 401k בשם העובד. משמעות הדבר היא שאם תעזוב את העבודה לפני שתקופת ההבשלה תסתיים - לא יותר מחמש שנים - אינך רשאי לשמור על חלק או כל התרומות המתאימות בשמך. כספים מתוכנית 401k ניתן להשקיע בכל התוכניות המוצעות על ידי המעסיק שלך.
תוכניות
תוכנית 403b מתפקד באופן דומה לתוכנית 401k, אלא שתוכניות 403b מוצעות על ידי ארגונים ללא כוונות רווח במקום תאגידים למטרות רווח. בנוסף, ה- IRS אוסר על תוכניות 403b לדרוש תקופת הבשלה. תוכניות 403b יכול להיות גם תוכניות מסורתיות 403b, אשר מסים נדחים, או תוכניות Roth 403b, אשר מציעים חיסכון לאחר מס. תוכנית 403b מתירה כסף להשקעה רק בקצבה ובקרנות נאמנות.