תוכן עניינים:
מניות או קרן נאמנות שמשלמת דיבידנדים יחזירו חלק מהכנסותיה למשקיעים. סכום הדיבידנד אינו חשוב כמו התשואה, דהיינו שיעור התשואה שהדיבידנד מייצג. דיבידנד שנתי של 10 סנט על מניות של 1 דולר, למשל, פירושו תשואת המניות ל -10%. בעת חישוב דיבידנדים, זה תמיד שימושי לשקול "ברוטו" לעומת "תשואה נטו".
חישוב תשואה ברוטו
התשואה ברוטו היא תשואת הדיבידנד על מניות לפני כל הוצאות, מסים או ניכויים נלקחים בחשבון. חישוב התשואה ברוטו הוא פשוט עניין של חלוקת סכום הדיבידנד על ידי מחיר המניה כאשר המשקיע רכש את האבטחה. תשואה "שוטפת" תהיה באותו חישוב, תוך שימוש במחיר המניה במועד תשלום הדיבידנד. הנתון המתקבל אינו כולל רווח או הפסד הון, בין אם התממשו ובין אם לא מומשו. מניות רבות משלמות דיבידנדים רבעוניים, אשר עליך להוסיף יחד במשך שנה שלמה כדי לחשב תשואה ברוטו השנתי.
קרנות נאמנות
קרנות נאמנות משלמות הפצות, אם כי ברוב המקרים, הם עושים זאת רק פעם בשנה לקראת סוף השנה. קרן הינה תיק ניירות ערך: מניות, אג"ח, תעודות פיקדון, חוזי שוק, חוזים עתידיים או שילוב כלשהו של כלי השקעה אלו ואחרים. התפלגות קרן מייצגת את ההכנסה שמקבלת הקרן מהשקעותיה השונות וכן את רווחי ההון נטו ממכירת ניירות ערך ומכירה. התשואה ברוטו בקרנות ובמניות נותרה זהה: כמות החלוקה או הדיבידנד, המחולקת במחיר השוק ביום התשלום. מחירי קרנות ומניות בדרך כלל מתכוונים כלפי מטה כדי לשקף את התשלום כאשר הוא מתרחש.
דיבידנדים ומסים נטו
אם חיי ההשקעה היו פשוטים, לא היה צורך לחשב תשואת דיבידנד נטו. אבל התשואה נטו היא האמת unvarnished על כמה אתה באמת מרוויח מן ההשקעה. כאשר המניה משלמת דיבידנד, מס ההכנסה הפנימי נכנס ומטיל מס על הכסף. יש להפחית את שיעור המס מהיקף הדיבידנד לפני חישוב התשואה נטו. חוק המס מעמיק עוד יותר את הנושא על ידי סיווג דיבידנדים כ"רגילים "או" כשירים ". אתה משלם מס על דיבידנדים רגילים באותו שיעור כמו המס על הכנסות אחרות שאתה מרוויח. דיבידנדים מוסמכים נהנים משיעור המס הנמוך יותר.
קרן נאמנות תשואות נטו
אם אתה מחזיק קרן נאמנות, התשואה נטו היא סכום החלוקה, בניכוי הוצאות שגובה הקרן, וכן כל מס על החלוקה. כל קרנות הנאמנות גובות עמלות והוצאות, בדרך כלל בטווח שבין 1 ל -2%. הקרן תגלה את ההוצאות שגבתה בדוחותיה הכספיים השנתיים. כדי לחשב תשואה נטו, להפחית את ההוצאות מסכום ההפצה, ואז לחלק את התוצאה לפי מחיר הסגירה הקרן ביום התשלום. גם אם להשקיע מחדש את ההפצה במניות נוספות של הקרן, הם עדיין במס בשנה "אתה" קיבל אותם.