תוכן עניינים:
אתה יכול לגלגל חלק של הפצה 401 (k) לתוך חשבון פרישה מוסמך, אבל הגלגול כפוף למגבלות מסוימות. בדרך כלל, אתה לא יכול לפדות את 401 (k) אלא אם אתה נפרד מהעבודה שלך, להגיע לגיל 59 1/1, או זכאי להפצה מוקדמת. החלק הבלתי מחולק של חלוקה כפוף לניכוי של 20%, מסים על הכנסה ועונש של 10% מראש.
גישה ל 401 (k)
אם אתה נפרד מהעבודה שלך אחרי גיל 55, אתה יכול לפדות את 401 (k) עונש חינם, גם אם אתה עדיין לא 59 1/1. אם אתה צעיר מ 55 כאשר אתה עוזב את העבודה שלך, תצטרך לשלם מסים ועונש של 10 אחוז על חלק אתה לא מתגלגל לתוך חשבון פרישה הפרט או אחר תוכנית מעסיק מוסמך. אתה יכול לנצל את 401 (k) ללא עונש ללא לעזוב את העבודה שלך אם יש לך להיות מושבת או יש מצוקה כלכלית - למשל, חשבונות רפואיים גבוהים, צו בית משפט בנושא גירושים או היטל של מס הכנסה. עם זאת, אתה לא יכול להתהפך על התפלגות הקשיים הפיננסיים - הם לא הפצות rollover מוסמך.
פיצול חלוקה
אתה יכול לקבל קסטודיאן התוכנית להעביר את החלק rollover של הפצה 401 (k) ישירות אל האפוטרופוס של חשבון הפרישה החדש, ובכך למנוע מסים ועונשים משיכה מוקדמת על חלק זה. לחלופין, אתה יכול לקבל את הכסף ואת הנכס מ 401 שלך (k) ו להפקיד חלק מהמס הכנסה ו-עונש חינם לתוך חשבון פרישה אחר בתוך 60 ימים מיום קבלת ההפצה. עם זאת, 401 שלך (k) קסטודיאן יהיה לעכב 20 אחוזים מכלל ההפצה לא מועבר ישירות קסטודיאן אחר.
הגבלות אחרות
בנוסף על התפלגות הקשיים, לא ניתן להעביר את משיכות אחרות של 401 (k). לדוגמה, אתה לא יכול להתהפך על הפצות הנובעות פיזורים תקופתיים שווים באופן משמעותי על בסיס תוחלת החיים שלך, למרות ששיטה זו נמנע 10 אחוז עונש נסיגה מוקדמת. הפצות אחרות המוגבלות על ידי רולובר כוללות החזרים של תרומות עודפות, הפצות מינימליות נדרשות שמתחילות כשהגעתך היא 70 1/1, הלוואה מ -401 (k) שלך מטופלת כהפצה מכיוון שהיא אינה עונה על דרישות מסוימות, ועל דיבידנדים - ניירות ערך מעביד.
Conrait IRAs
החלק של הפצה 401 (k) שלך כי אתה מתגלגל יכול להיות שהופקדו לתוך "צינור" IRA, שהוא IRA שמקבל רק כסף Rollover. היתרון של שימוש IRA צינור היא כי זה באופן אוטומטי כשיר עבור rollover הבאים לתוכנית מעסיק אחר. כמה תוכניות פרישה המעסיק לא מקבלים rollovers IRA אלא אם כן הם באים מן IRA צינור. אם אתה עושה תרומות שאינם rollover כדי IRA ערוץ, הוא מאבד את מעמד מיוחד שלה הופך להיות IRA רגיל.