תוכן עניינים:
אם אי פעם נחשב העברת IRA שלך ממיקום אחד למשנהו, אתה כנראה גם היה מודאג לגבי עונש. ואתה צריך להיות. הכללים לגבי העברה או גלגול מעל IRAs הם כל כך מבלבל שאפילו אנשי מקצוע לפעמים להוביל אנשים שולל. עקרונות אלה לא יכולים לחול על כל מצב ייחודי, אבל אם אתה שומר אותם בראש, עליך להימנע מבעיות.
שלב
להבין את ההבדל בין העברה לבין rollover. מבלבל בין השניים הוא הטעות הגדולה ביותר שאנשים עושים בעת העברת חשבונות IRA. זה מאוד חשוב, כי תחת כללי מס הכנסה פנימי, אתה יכול להעביר IRA לעתים קרובות ככל שתרצה, אבל אתה רשאי לגלגל IRA פעם אחת בלבד כל 12 חודשים. לעשות את זה לעתים קרובות יותר מזה ואתה צפוי ליטול 10 אחוז עונש.
שלב
סידור העברה על ידי הוראה של קסטודיאן של ה- IRA שלך כי אתה רוצה להעביר את החשבון מבלי לקחת הפצה. בקש כי זה יטופל כמו נאמן לנאמן להעביר כך שלעולם לא ממש להשתלט על הכסף. זהו ההבדל העיקרי בין העברה לבין rollover; באחרונה, הכסף עובר בידיים שלך בדרכו ממוסד אחד או לחשבון אחר.
שלב
השתמש בהליך חלופי אם לא ניתן לבצע העברה של נאמן לנאמן; אם אתה לא מזיז את כל חשבון ה- IRA, זה לא יכול להיות. לדוגמה, נניח שה- IRA שלך נמצא בשתי קרנות שונות ממשפחת קרנות הנאמנות של Nest-Egg. אתה לא מרוצה מהדרך שבה אחד מהם מבצע, אז אתה רוצה להעביר את החלק הזה של החשבון לתקליטור חדש תשואה גבוהה בבנק Rocksolid. במקרה זה, אתה כנראה צריך למשוך את הכסף בצורה של המחאה. הקפד להורות לחברת הקרנות כי ההמחאה צריכה להנפיק לבנק ולא לך. למרות ההמחאה יהיה סביר לשלוח לך, המוטב צריך להיראות משהו כזה: "Rocksolid חיסכון הלוואה FBO ג 'יין Doe IRA." "FBO" מייצג "לטובת", וזה אומר שאתה לא תוכל לפדות את ההמחאה בעצמך. אז אתה עדיין לא השתלטו על הכסף, וזה עדיין העברה, לא rollover.
שלב
הפקדת הסימון שלך ב- FBO עם הקוסטודיאן החדש שלך ב- IRA. כל עוד זה כבר נעשה בפורמט זה, למס הכנסה לא יחשבו לך שקיבלת הפצה מ IRA שלך. משמעות הדבר היא כי אם אתה מוצא תקליטור גבוה תשואה בבנק אחר, אתה יכול להסתובב ולהעביר את IRA שלך שוב מתי שתרצה. לא יהיה עליך לדווח על סוג זה של העברה בהחזר המס שלך, ולא תקבל טופס 1099R מן האפוטרופוס עבור שנת המס שבה בוצעה ההעברה.
שלב
להבין חריג אחד חשוב לנוהל ההעברה. אם אתה לוקח כסף מ 401 (k) או חברה אחרת פרישה התוכנית ולהעביר אותו לתוך חשבון IRA מסורתי, למס הכנסה תמיד רואה את זה הפצה. זה חל גם אם אתה מסדר נאמן אל נאמן להעביר ואף פעם לא להשתלט על הכסף. העברה מתוכנית פרישה של החברה מטופלת כמו גלגול וניתן לבצע רק פעם אחת ב -12 חודשים. כאשר אתה עושה את זה סוג של העברה, תקבל טופס 1099R מהחברה, ואתה תידרש לדווח על זה בתור rollover על ההחזר המס שלך.
שלב
לסיכום: אם אתה מעביר כסף מ - IRA מסורתי אחד למשנהו, או מאחד IRA רוט אחד אחר, אתה יכול לעשות זאת לעתים קרובות ככל שתרצה, כל עוד אתה לא ממש מקבל את הכסף. אבל אם אתה מזיז כסף לתוך IRA מ סוג אחר של תוכנית פרישה, או אם אתה באמת צריך להשתלט על הכסף לתקופה קצרה של זמן - את הגבול הוא 60 ימים - עדיף לעבוד עם מס מוסמך מקצועי כדי לוודא שאתה מבין את כל ההשלכות ולמנוע כל קנסות או בעיות אחרות.