תוכן עניינים:
שלב
401k היא תוכנית דחיית שכר המאפשר בעל החשבון לתרום כסף לפרישה מבלי לשלם מס על התרומה. הכסף בתוך 401k גדל מס דחוי עד שהוא נסוג, שבו מסים הכנסה נורמלית הם בשל כל הכספים נסוג. 401k חשבונות הם חשבונות בודדים ולא ניתן לקיים במשותף.
401k יסודות
יסודות
שלב
גלגול של 401k מאפשר לבעלים של החשבון להעביר כספים בתוך חשבון 401k לחשבון מוסמך אחר מבלי לשלם מסים או קנסות. חשבונות זכאים הם בדרך כלל מסורתיים IRAs ותוכניות 401k אחרות. כדי להיות זכאי בתור ללא מס rollover, הכספים שנלקחו מ 401k חייב להיות redeposited לתוך חשבון פרישה חדשה בתוך 60 ימים. 401k rollovers מדווחים למס הכנסה על טופס 1099-R.
401k חוקי הגלגול
שלב
401k rollovers יכול להתרחש בשתי דרכים. הדרך הראשונה לעולם לא מאפשרת את הכספים לבוא לידי בעל החשבון. הכספים מועברים באופן אלקטרוני לחשבון החדש, או שיוצק המחאה לחשבון החדש. כך או כך, העברות כאלה יכולות להתבצע רק לחשבון עם אותו מזהה משלם מסים כמו החשבון המקורי. הדרך השנייה מפיצה את הכספים ישירות לבעל החשבון. במקרה זה, על מנהל התוכנית לעכב 20% מההפצה למסים. עם זאת, עבור rollover להיות ללא מס, את הסכום המלא עדיין צריך להיות מופקד לתוך חשבון חדש עם אותו מזהה משלם המסים בתוך 60 ימים.
העברת קרנות 401 אלף לבעל / בת זוג
שלב
בגלל כל rollovers חייב להתרחש בין חשבונות עם אותו בעל ומספרי זיהוי משלם המסים, אין דרך לעבור ישירות על כספים ל 401k בן הזוג. למרות כמות בלתי מוגבלת של כסף עשוי להיות מועבר בין בני זוג ללא מס, התרומות 401k תוכניות יכול להיעשות רק באמצעות דחיית השכר. הדרך היחידה להשיג כסף מ 401k של בן זוג אחד למשנהו היא למשוך כספים מתוכנית 401k אחד תוך הגדלת ניכוי הולך 401k של בן הזוג השני של התוכנית.