אתה יכול לקחת 401k שלך מוקדם אם אתה גוסס?

ברוב המקרים, 401k קרנות שלך אינם נגישים עד לפרוש. שירות מס ההכנסה מבקש שתתייחס 401k כחיסכון לטווח ארוך במקום חשבון בדיקה או חיסכון לצייר על הצורך בכל עת. בכמה תרחישים, יש לך את הזכות לקחת כסף מתוך 401k שלך לפני שהגיע לגיל הפרישה. מחלה סופנית עשויה להיחשב כתרחיש כזה.

יסודות

לפני ההגעה לגיל הפרישה, אשר מס הכנסה מייעד כמו 59 1/1, אתה יכול לעשות 401k משיכות רק במצבים מעטים: מוות, ובמקרה המוטב שלך יכול לקבל גישה לכסף, כמו גם נכות, ניתוק מן התעסוקה, סיום תוכנית 401k ללא תוכנית היורש במקום, ומצוקה כלכלית מתאימה. אם אתה גוסס, סביר להניח שאתה עומד בהגדרה של מוגבלות כשירה.

הגדרה

נראה כי מחלה סופנית עומדת בתנאים הקובעים את המוגבלות בקוד המס הפדרלי. סעיף 72 (m) (7) של הקוד מעניק לבעלי חשבונות פרישה חריגה למגבלות נסיגה של 401k במקרה של פגיעה פיזית או נפשית, שעלולה לגרום למוות או להשפעה ארוכת טווח, מתישה. בעל חשבון זכאי לחריג רק עם הצגת הוכחה למצב, כגון אבחון בכתב מרופא, למנהל התכנית.

הבהרה

יחד עם נותן לך גישה לקרנות 401k שלך בגיל מוקדם מהרגיל, נכות מוסמכת כגון מחלה סופנית מאפשר לך להימנע מלשלם את העונש על משיכות מוקדמות. ברוב המקרים, כאשר אנשים לוקחים 401k הפצות לפני גיל 59 1/1, הם חייבים לשלם 10 אחוז עונש על כמות הנסיגה שלהם. אבל מס הכנסה מוותר על העונש במצבים מסוימים, כולל נכות. אתה עדיין חייב לכלול את הנסיגה 401k בהכנסות שלך לשנה ולשלם פדרלי רגיל, אם רלוונטי, מסים על זה.

שיקולים

נושא אחד לזכור הוא האפשרות של הורשת כסף 401k שלך למוטב או הנדל"ן.מס הכנסה מאפשר חלוקה של 401k הכספים שלך המוטב שלך אחרי שאתה מת בכל גיל ומוותר על 10 אחוז עונש, אם כי המוטב שלך יצטרכו לשלם מסים על הסכום. אם הערך של 401k שלך הוא יותר מ 3.5 מיליון דולר, המוטב שלך יצטרך לשלם מס עיזבון גם על בסיס כללי המס בתוקף בשנת 2011. ללא קשר, אם אתה רוצה להשתמש בחלק 401k שלך במהלך מחלה סופנית ולהשאיר חלק ממנה למוטב, שני הסדרים מותרים ושניהם חסרי קנס.