תוכן עניינים:
תחת קוד המס הפדרלי, אתה חייב להתחיל למשוך כספים מחשבונות פרישה הפרט שלך כאשר אתה מגיע לגיל 70 1/2. מס ההכנסה הפנימי קובע את סכום המשיכות. אתה יכול לצפות לשלם קנסות מס משמעותיים אם לא תצליח לקחת את הפצות המינימום הנדרש, או RMDs.
הפצות מינימליות דרושות
הרווחים שלך כפופים למס הכנסה פדרלי. אתה יכול להפחית את ההכנסה החייבת שלך על ידי השקעת חלק מהשכר שלך ב- IRA. הן ההשקעה המקורית שלך ואת הרווחים חשבון לגדול עם מסים נדחים עד הנסיגה. IRAs לספק הטבות מס כי אתה חוסך כסף עבור פרישה שלך שנים. קיימים כללי הפצה מינימליים נדרשים כדי למנוע ממך להימנע ממס הכנסה לצמיתות. ייתכן שיש לך פחות הכנסה כמו retiree ממה שהיה לך במהלך השיא שלך להרוויח שנים. זה יכול להיות ירידה לתוך סוגר מס נמוך. אם כך, בסופו של דבר אתה משלם פחות מסים כאשר אתה לוקח RMDs ממה היית עושה אם מעולם לא השקיעו ב- IRA.
חישובי משיכה
חישובי משיכת ה- RMD מבוססים על טבלאות אקטואריות המביאות בחשבון את גילך ואת יתרות ה- IRA. מס הכנסה גם גורם הגיל של בן / בת הזוג שלך אם אתה לפחות 10 שנים מבוגר ממנו. בגיל 70 1, ה- IRS מניח תוחלת חיים של 27.4 שנים נוספות. ה- RMD שלך מחושב על ידי חלוקת יתרת החשבון שלך למשיכות שנתיות שוות ערך, שתוכננו להימשך באותה תקופה. עם זאת, חישובי RMD מאופסים מדי שנה על בסיס ציר זמן מופחת בהדרגה. בגיל 115, ומדי שנה לאחר מכן, המחשוב שלך מחושב מחדש מדי שנה, מתוך הנחה שתחיה עוד 1.9 שנים.
תזמון נסיגה
אתה חייב לבצע את הנסיגה הראשונה לא יאוחר מ -1 באפריל בשנה הבאה בשנה שבה הגעת לגיל 70 1/2. אפריל 1 נופל רק 14 ימים לפני המועד האחרון להגשת מס בשנה הקודמת. מס הכנסה מאפשר תרומות IRA עבור השנה הקודמת נכון עד אפריל 15 של השנה הנוכחית. במשך כל השנים לאחר שתמלאו 70/1, עליך לבצע את משיכתך בין ה -1 בינואר ל -31 בדצמבר של השנה הקלנדרית הנוכחית.
עונש מס
RMDs שלך כפופים למס הכנסה רגיל, אבל אם אתה נכשל לקחת RMD, אתה צריך לשלם 50 אחוז עונש מס. העונש מבוסס על הסכום הדולרי של ה- RMD. לדוגמה, אם היית אמור לבצע $ 5,000 הנסיגה, אתה צריך לשלם $ 2,500 עונש מס. אתה לא יכול למנוע או לעכב RMDs גם אם אתה במימון IRA מסורתית עם הרווחים לאחר מס. עם זאת, RMDs אינם חלים על Roth IRAs. שלא כמו ה- IRAs המסורתיים, רוטס ממומנים במלואם בהכנסה שכבר ממוסה.