תוכן עניינים:
דוח תזרים המזומנים של החברה מראה את תזרימי המזומנים שלה ואת תזרימי המזומנים שלה בתקופה חשבונאית. ההצהרה מסווגת את תזרימי המזומנים לשלושה חלקים: פעילות שוטפת, פעילויות השקעה ופעילות מימון. סכום התזרים הכולל של כל סעיף מייצג גידול נטו או קיטון נטו ביתרת המזומנים של החברה לתקופה החשבונאית. ירידה נטו פירושה שהחברה רשמה כמות גדולה יותר של תזרים מזומנים מאשר תזרימי מזומנים. אתה יכול לחשב ירידה נטו של החברה במזומן על ידי סקירת תזרים המזומנים שלה כדי לקבוע את מידת ההוצאות של החברה במזומן.
שלב
מצא את סכומי תזרים המזומנים של החברה מפעילות שוטפת, תזרים מזומנים מפעילות השקעה ותזרים מזומנים מפעילות מימון הנסמכת על דוח תזרים המזומנים שלה. תזרים מזומנים מציג סכומים שליליים, או תזרימי מזומנים, בסוגריים. לדוגמה, נניח כי תזרים המזומנים של החברה מראה תזרים מזומנים בסך 100,000 $ מפעילות שוטפת (150,000 $) בתזרים מזומנים מפעילות השקעה ו -5,000 דולר בתזרים מזומנים מפעילות מימון.
שלב
הוספת תזרים מזומנים מפעילות שוטפת ותזרים מזומנים מפעילות השקעה. בדוגמה, הוסף 100,000 $ ו- $ 150,000. התוצאה היא - $ 50,000.
שלב
הוסף את תוצאתך לתזרים מזומנים מפעילות מימון כדי לחשב את הגידול נטו במזומן לתקופה החשבונאית. תוצאה שלילית מייצגת ירידה נטו, ואילו תוצאה חיובית מייצגת גידול נטו. בדוגמה, הוסף - $ 50,000 ו- $ 5,000. התוצאה היא - 55,000 $. זוהי ירידה נטו בסך של 55,000 דולר במזומן בתקופת הדוח.