אתה יכול במזומן לבדוק את הגליל שלך גם אם FBO נכתב על זה?

תחת חוקי המס הפדרלי, חשבונות פרישה הם מס מוסמך, כלומר הכסף בתוך חשבונות אלה גדל מס נדחים. Rollovers להתרחש כאשר אתה מעביר את הכסף בין חשבונות שונים מס מוסמך. בדרך כלל, חשבון פרישה custodians לעשות המחאות המחאות לפקודת לך, ובמקרה זה אתה יכול לפדות את ההמחאה אם ​​תחליט לא להשקיע מחדש את זה בחשבון פרישה אחרת. אם האפוטרופוס שלך הופך את ההמחאה לפקודת ישות אחרת, אבל גם כותב את האותיות "FBO", ואחריו את שמך, על שורת המוטב, אז אתה לא יכול לפדות אותו.

אתה יכול במזומן לבדוק את הגלילה שלך גם אם FBO נכתב על זה? אשראי: Purestock / Purestock / GettyImages

נאמן לנאמן

שירות ההכנסה הפנימי מזהה שני סוגים שונים של גלגולים. בדרך כלל, המשקיעים רק להשתמש במונח "rollover" כדי להתייחס לתנועה של פרישה כסף במקרים בהם הקסטודיאן פיזית מספק לך את הכספים ואתה מקבל במזומן או המחאה שבוצעו לך. האפוטרופוסים בחשבון יכולים גם לבחור לשלוח את הכסף ישירות לאפוטרופוס החדש של החשבון באמצעות העברה של נאמן לנאמן. כאשר זה קורה, הקסטודיאן המקורי עושה את ההמחאה לפקודת הקסטודיאן הבא אבל כותב "לטובת" או "FBO" ואחריו את השם שלך על בדיקת התשלומים. הקסטודיאן החדש יוצר חשבון לתועלתך; אבל, בתור המוטב, הקסטודיאן החדש, ולא את, חייב לשאת ולתת על ההמחאה.

1099

כאשר אתה מקבל תשלום פרישה חשבון, הקסטודיאן חייב להנפיק טופס 1099, ואתה חייב לדווח על ההפצה בעת הגשת מסים שלך. בנוסף, עבור רולוברס 401 (k), הקסטודין חייב לנכות 20 אחוזים מהתשלום כדי לכסות מסים. 10% מהקרנות נמנעות מתשלום ההסדר הפרטני. אתה חייב לחדש את הכסף עם הכסף שלך reinvest את הכסף בחשבון מוסמך מס בתוך 60 ימים מיום התשלום. אם אתה מסדר העברת נאמן לנאמן, אין לך את היכולת לגשת לקרנות, כך שהקסטודיאן לא יעכב יותר ולא ינפיק 1099.

Reissue

אם אתה מקבל העברת נאמן אל נאמן לבדוק אבל אתה צריך לגשת לקרנות, אתה יכול לבקש בדיקה חדשה או להפקיד את הכסף לתוך חשבון הפרישה החדש. אם אתה רוצה המחאה חדשה שהונפקו, אתה צריך לכתוב "Void" על פני בדיקה ההפצה להחזיר את ההמחאה לאפוטרופוס. בקש מהקסטודיאן להנפיק לך המחאה חדשה, ולא את האפוטרופוס החדש של חשבונך. לחלופין, לתת את ה- FBO לבדוק את הקסטודיאן החדש ולעשות משיכת חשבון פעם הכספים הופקדו בחשבון.

מסים

כאשר אתה במזומן לבדוק פרישה, אתה צריך לשלם המדינה מס הכנסה פדרלי על כל הסכום של ההמחאה הסימון. בנוסף, אתה צריך לשלם 10 אחוז עונש מס אם אתה מקבל כספים מחשבון מס מוסמך לפני שתגיע לגיל 59 1/2. אם אתה צריך את הכסף כדי לקנות בפעם הראשונה הביתה, כדי לכסות את עלויות רפואיות או שאתה צריך קרנות במצבים מסוימים אחרים, ולאחר מכן את המס הכנסה פנימית מוותרת על העונש. אם לא תצליח להפקיד מחדש את ההמחאה בחשבונית הפרישה שלך עם 60 יום מהתשלום, עליך לשלם מס הכנסה רגיל, ואם ניתן, את עונש המס.