תוכן עניינים:
הקונגרס מעודד אמריקאים לשמור על פרישה על ידי השקעה בחשבונות מס נדחים כגון 401 (k) s, IRAs ו 403 (ב) s. התרומות לגדול מס חינם, אבל בגיל 70 1/1, ה- IRS רוצה בעלי החשבון להתחיל לקחת את הפצה המינימלית הנדרשת (RMD) מתוך חשבונות אלה עם מס הכנסה ששולמו על משיכות.
עובד, גמלאי ומעסיק התאוששות חוק 2008
פעולה זו מוותרת RMDs מ IRAs, שיתוף רווחים, רכישת כסף פנסיה, 403 (ב) ים מסוימים 457 תוכניות פרישה לשנת 2008. זה לא לוותר על 2008 RMD בשל 1 באפריל 2009.
RMD הראשון
ה - RMD מבוסס על ערך החשבון ב 31- בדצמבר של השנה הקודמת. הנסיגה ניתן לקחת בכל עת באותה שנה אבל לא יאוחר מ 31 דצמבר. המועד האחרון לנסיגה הוארך עד אפריל 1 לשנה הבעלים הופך 70 1/1.
חישוב RMD
מינימום נדרש הפצה מחשבון ניתן למצוא בכתובת money-zine.com. אם בעל החשבון ייסוג 3.65 אחוזים או יותר מכלל חשבונות המס נדחים שלו בגיל 70 1/1, לא יהיה צורך RMD נוסף. כמות RMD גדל מדי שנה.
עונש
אם לא תבוצע נסיגה מספקת מדי שנה, יוטל עונש מס של 50% ממחלקת הרכש.
השלכות מס
הטבות ביטוח לאומי יכול להיות חייב במס בהתאם למצב המשפחתי שלך ואת ההכנסה הכוללת. סך ההכנסות כולל פנסיה חייבת, שכר, ריבית, דיבידנדים, כל הכנסה פטורה ממס הכנסה בתוספת מחצית מהטבות הביטוח הלאומי שלך.