כיצד לדווח על גלגול IRA על החזר מס

חשבון פרישה אישי (IRA) הוא חשבון פרישה שמקבל טיפול מס מיוחד על ידי מס הכנסה (IRS). ARA rollover מתייחס כאשר אתה לוקח כסף מתוך IRA אחד ולהעביר אותו לתוך IRA אחר. כאשר אתה מבצע rollover, עליך לדווח על זה על ההחזר מס הכנסה, גם אם אתה לא חייב שום מסים על rollover. אנשים עשויים לגלגל את הכסף כדי לאחד את חשבונות הפרישה שלהם, לחפש תשואות גבוהות יותר או להמיר כסף מ - IRA מס דחוי ל ROT IRA.

אשראי: Jupiterimages / Photos.com / Getty תמונות

שלב

לקבוע את כמות הכסף שאתה הוצא שלך על ידי ייעוץ טופס 1099-R שאתה צריך לקבל בתחילת השנה הבאה מן המוסד הפיננסי שלך שלקחת את הכסף מתוך. עבור rollovers עשה במהלך שנת המס 2009, אתה אמור לקבל את 1099-R בתחילת פברואר.

שלב

דווח על סכום זה כהפצה של IRA על שורה 15 א של טופס 1040 החזר מס או שורה 11 א של טופס 1040A החזר מס.

שלב

לקבוע כמה rollover שלך חייב במס. אם אתה מגלגל כסף מ IRA מסים נדחים, כולל IRAs מסורתיים, SEP IRAs ו SIMPLE IRAs, אחר IRA מסים נדחים, או אם אתה מגלגל כסף מ IOT רוט עוד רוט IRA, אתה לא חייב מס. אם אתה מעביר כסף מ - IRA מס דחוי ל IRA רוט, אתה חייב לשלם מס הכנסה על הסכום המרה.

שלב

דווח על סכום הגלגול החייב במס על שורה 15b של טופס 1040 או שורה 11b של טופס 1040A וכתוב "Rollover" ליד השורה.

שלב

דווח על כל מס הכנסה פדרלי שמנעה מהגלגול שלך כמסים המנוכים על מנת להחיל את הסכום על חשבון המס שלך. הסכום המונע ניתן למצוא בתיבה 4 של טופס 1099-R.