טופס מס הכנסה 8606 הוראות

טופס מס הכנסה 8606 משמש לדווח תרומות שאינן ניתנות לחלוקה למסורתי פרישה הפרטית הפרטיות (IRAs), ולדווח על כל משיכות מ SEP, SIMPLE או מסורתית IRAs אם יש לך אי פעם עשה כל הפצות IRA nondeductible. אתה גם להשתמש בטופס לדווח על משיכות רוט IRAs והמרות מ SIMPLE IRAs, מסורתיים IRAs או תוכניות SEP Roth IRAs. אתה מלא טופס 8606 יחד עם 1040, 1040NR או 1040A שלך ושלח אותו למס הכנסה יחד עם שאר החזר המס שלך.

קובץ טופס 8606 אם תרמו תרומות nonded to IRAs או אם לקחו הכנסה מסורתית IRAs, פשוט IRAs או SEPs.

שלב

קבע אם עליך להגיש טופס 8606. עליך להגיש טופס זה אם ביצעת תרומות שאינן ניתנות להכנסה ל- IRA מסורתי, הוצא הכנסה מתוך IRA של רוט (למעט רולובר, recharacterization או החזר של תרומות מסוימות), אם המרת מ SEP, פשוט או מסורתי IRA ל Roth, או אם קיבלת הכנסה מכל אלה תוכניות פרישה בסיס המס שלך - כמות של מסים לאחר המס שביצעת ב- IRAs המסורתית - גדול מאפס.

שלב

לאסוף רשומות. אתה צריך כל 1099s שקיבלת מן custodians IRA, יחד עם רשומות של תרומות כלשהן שביצעת.

שלב

מלא את הפרטים האישיים בחלק העליון. אם אתה ובן / בת הזוג שלך מגישים החזר הצטרפות, השתמש רק בשם ובשם הביטוח הלאומי של האדם שאת המידע עליו אתה מדווח. אם שניכם צריכים להגיש טופס 8606, עליכם להשתמש בטופס נפרד.

שלב

חלק ראשון הוסף את סך כל תרומות ה- IRA שלא ניתן לגבות עבור השנה הקודמת עד 15 באפריל של השנה הבאה והזן את התוצאה בשורה 1. הוסף את בסיס המס הכולל שלך בשורה 2, ופעל לפי ההוראות עבור קווים 3, 4 ו -5. אתה חייב להוסיף את הערך של כל SEP ו SIMPLE IRA שלך בסוף השנה, בתוספת כל rollovers מצטיינים, ולהזין את התוצאה בשורה 6. הוסף הפצות שלך מסורתיים, SEP ו SIMPLE IRAs יחד ולהזין את התוצאה בשורה 7. הזן הסכום שהמרת מ SEP, SIMPLE ו מסורתיים IRAs בשורה 8, אלא אם כן אתה recharacterized אותם. בצע את ההוראות עבור שורות 9 עד 15. זה יקבע את הבסיס הכולל של IRAs המסורתית.

שלב

חלק שני. בצע צעד זה רק אם אתה מומר חלק או כל SIMPLE שלך או מסורתיים IRAs או חשבונות SEP.

שלב

השלם חלק III אם לקחת הפצה מ IRA רוט. אתה יכול לסגת עד 10,000 $ של צמיחה מתוך רוט IRA עונש ללא תשלום עבור רכישת בית בפעם הראשונה.

שלב

חתום ותאריך את הטופס בתחתית עמוד 2.