מהו שווי הון?

קביעת הערך הכולל של החברה כוללת יותר מאשר סקירת הנכסים ואת ההכנסות ההכנסות. הערכת שווי הון לוקחת בחשבון מספר אינדיקטורים פיננסיים; אלה כוללים גם נכסים מוחשיים ולא מוחשיים, ולספק למשקיעים פוטנציאליים, לנושים או לבעלי המניות נקודת מבט מדויקת על הערך האמיתי של החברה בכל זמן נתון.

משמעות

הערכות השווי נעשות למדידת שווי חברה בהתחשב בנכסיה השוטפים ובמקומה בשוק. נקודות נתונים אלה הם בעלי ערך עבור בעלי המניות והמשקיעים הפוטנציאליים שרוצים לברר אם החברה היא ביצועים טובים, ומה לצפות עם המניות שלהם או השקעות בעתיד הקרוב. נוסחאות שווי ההון כוללות את מודל הדיבידנדים, מודל הצמיחה של דיבידנדים ואת יחס הרווח-מחיר.

פונקציה

משקיעים אשר שוקלים השקעות מרובות או מתווה אסטרטגיית השקעה עשויים לבקש הערכות שווי של חברה, כדי לקבל את ההחלטה ההשקעה הודיע ​​ביותר. שיטות הערכה המבוססות על ההון העצמי של חברה כוללות בדרך כלל ניתוח מעמיק של חשבונות מזומנים וכן תחזיות או תחזיות של דיבידנדים עתידיים, רווחים עתידיים (הכנסות) וחלוקת דיבידנדים.

מאפיינים

סך ההון העצמי של החברה הוא סך הנכסים המוחשיים ואיכויות בלתי מוחשיות. נכסים מוחשיים כוללים הון חוזר, מזומנים, מלאי והון עצמי. תכונות בלתי מוחשיות, או נכסים בלתי מוחשיים, עשויים לכלול פוטנציאל מותג, סימני מסחר והערכות שווי. מדדי ביצוע כוללים את יחס המחיר / רווח, תשואת הדיבידנד והרווח לפני ריבית, פחת והפחתות (EBIDA). הערכת השווי עשויה לקחת בחשבון גם את הערך הארגוני של החברה (EV); זה מחושב על ידי שילוב החוב נטו למניה עם מחיר למניה.

יתרונות

ניתוח מעמיק של נכסים מוחשיים ובלתי מוחשיים מאפשר למשקיעים פוטנציאליים, לבעלי המניות ולמנהלים הפיננסיים של החברה לקבל נתוני ביצועים קריטיים על הפעילות העסקית של החברה. שיטת השווי המאזני לוקחת בחשבון מספר סוגים של נתונים, וניתן להשתמש בה כחלק ממודל חיזוי כדי לקבוע את עתידה הכלכלי של החברה. הערכת השווי גם מספקת אינדיקציה מסוימת לרמת הסיכון הכרוכה בהשקעה בחברה.

שיקולים

זיהוי הערך הדולרי של נכסים בלתי מוחשיים יכול להיות תהליך מסובך, והוא מבוצע בדרך כלל על ידי המנהל הפיננסי או רואה החשבון הפיננסי. נכסים אלה עשויים להשתנות באופן משמעותי בגלל תנאי השוק, אך הם ממלאים תפקיד חשוב בהערכת השווי המאזני. למרות שמספר גורמים פיננסיים וגורמים מעורבים בתהליך הערכת השווי המאזני, הנתונים הסופיים יכולים לספק הערכה מדויקת יחסית של מצבה הכספי של החברה והכנסותיה.