תוכן עניינים:
ישנם שני סוגים של קצבאות שעשויים לגרום לבלבול בנוגע לחיסכון פרישה: קצבאות מוגנות במס ו קצבה נדחית מס. קצבה מס מוגן הוא מעסיק מוסמך בחסות תוכנית פרישה זה זכאי rollover לאחר סיום העבודה. קצבה נדחית מס הוא חשבון חיסכון פרישה משלים זה זכאי rollover רוט IRA רק בנסיבות מסוימות. אולי יש יותר משלב אחד לקחת את 403b ולהפוך אותו רוט.
מס קצבה ממוצעת
קצבה מוגנת במס היא תוכנית פרישה המוצעת על ידי ארגונים פטורים ממס כגון בתי ספר ציבוריים או סוכנויות ללא מטרות רווח. תוכניות אלה נקראים לעתים קרובות תוכניות 403b עבור קוד ה- IRS עליהם לציית. עובדים זכאים יכולים להקטין את תרומתם לצמצום השכר. הארגון יכול גם להתאים או לתרום בשם העובד. ללא קשר לסיום הסיבות, העובד רשאי לגלגל מעל 403b נכסים עצמי מכוונת רוט IRA.
מסים נדחים
קצבה מס נדחית יכולה להיות מסווגת כזכאית או בלתי מסויגת. קצבה מוסמכת היא גם IRA תורם או rollover של תוכנית אחרת כגון תוכנית 403b או 401k. נכסים אלה זכאים להחלפה ולהמרה לרוט. קצבה לא מסופקת היא חשבון משלים. ב הקצבה הלא מסופקת, רק לאחר המיסים דולר הם תרמו, כך רק רווחים מקבלים צמיחת מס נדחה. הקצבה הלא מזכה אינה זכאית להמרה או לרוט.
גלגול והמרה
ה- IRS אינו מגביל את היכולת שלך לקחת חשבון מוסמך אחד ומגלגל אותו ישירות ל- IRA של רוט - ההמרה יכולה להירשם בצעד אחד. עם זאת, IRA custodians בדרך כלל דורשים כסף מתגלגל הראשון לתוך IRA מסורתית ולאחר מכן המרת IRA המסורתית לתוך רוט. התוצאה הסופית היא זהה; השיטה השנייה רק מוסיף צעד וקצת זמן. בדוק עם קסטודיאן IRA שלך כדי לראות אם אתה מסוגל לעשות rollover ישיר להמרה.
המרת רוט
תקנות IRS נכון לשנת 2011 אין מגבלות הכנסה המאפשרות המרות של רוט. אם הקצבה שלך היא זכאית, אתה זכאי להמיר את הכסף לפני הכסף לתוך מסים לאחר מס, אשר לגדול פטורים ממס. הסכום המומר מתווסף להכנסה ברוטו המותאמת לשנה בה אתה מבצע את ההמרה. המרת בשנת 2011 מוסיף את הסכום לקו 15 בטופס 1040 בעת הגשת החזר המס האישי שלך בשנת 2012. החזקת IRA רוט במשך חמש שנים ועד גיל 59 1 התשואות פטורים ממס חינם.