מהי התאמה מצטברת?

התאמה מצטברת היא תשלום לחשבון נאמנות המיועד להעלות אותו לרמה הנדרשת. בחלק מהמקרים, ההתאמה המצטברת יכולה לבוא בצורת אשראי מחשבון שיש לו עודף כספים. שניים מהצורות הנפוצות ביותר של הסתגלות מצטברת כוללות רכישות נדל"ן ומשכנתאות.

פקד

פקדון הוא הסדר שבו הכסף הוא להחליף ידיים בין שני צדדים אך מוחזק באופן זמני על ידי צד שלישי. זה יכול להיעשות על מנת להבטיח את החובות החוזיים הם נפגשו על ידי שני הצדדים, כדי לעמוד בהתחייבויות כגון תשלומי מס, או כדי לוודא כסף קיים גם אם הפרטים המדויקים של העסקה עשויה להשתנות. דוגמה פשוטה של ​​נאמנות בפעולה היא היכן קונה פומבית מקוונת משלמת כסף לתוך שירות נאמנות, עם הכסף שוחרר למוכר לאחר הסחורה מועברות, או חזר לקונה אם הם לא נמסר.

התאמה

בעוד חשבונות נאמנות פשוטים עשויים לכלול רק תשלום אחד, אלה מורכבים יותר עשויים להיות כרוכים תשלומים מרובים או משיכות. בהתאם לסיבת חשבון הנאמנות, ייתכן שהאדם המשלם חייב לשמור על יתרת מינימום מסוימת. אם האיזון יורד - לדוגמה, אם הכסף עוזב את החשבון - התאמה מצטברת היא התשלום הנדרש כדי להחזיר את היתרה למינימום. בנסיבות מסוימות, הסתגלות מצטברת יכולה להיות שהאדם שמשלם בדרך כלל לחשבון מקבל בחזרה את הכסף - לדוגמה, אם ההוצאה מהחשבון נמוכה מהצפוי ולכן היתרה גבוהה באופן בלתי נחוץ.

"התאמה מצטברת" יכולה להתייחס לתשלום עצמו, או לרשומה הרלוונטית בהצהרה עבור החשבון.

רכישות בית

בעסקאות נדל"ן רבות, הכסף לרכישה מוחזק באופן זמני בנאמנות. זה נועד למנוע את הקונה מ מושך את העסקה, תוך הקפדה המוכר מקבל את הכסף פעם אחת את העסקה הושלמה.

בהקשר זה, ההתאמה המצטברת מביאה בחשבון עסקאות שאינן מחיר הרכישה. בדרך כלל זה יהיה כרוך תשלומים הקונה עושה בזמן נפרד - למשל, את התשלום כסף רצינית בשימוש במדינות רבות הפועלת כפיקדונות. בנסיבות אלה, ההתאמה המצטברת תהיה אפוא הפחתה של יתרת הכספים המגיעים להשלמת הרכישה.

משכנתאות

רבים משכנתא המלווים ידרשו הלווה להקים חשבון נאמנות נפרדת עבור תשלומי חובה כי לא ילך למוכר הנכס. דוגמאות כוללות תשלום מראש עבור ביטוח הביתה או ארנונה; המלווים לעתים קרובות רוצה לוודא שזה נמצא במקום, כך הנכס מוגן טוב יותר.

בהקשר זה, ההתאמה המצטברת היא ההפרש בין הסכום הכולל שהאדם חייב בדרך זו לאחר השלמת רכישת הבית, וכל תשלום ראשוני שהבנק חייב את האדם להכניס לחשבון. בדרך כלל, לפיכך, ההתאמה פירושה ניכוי התשלום הראשוני כדי למצוא את הסכום עדיין חייב.