האם אני צריך לשלם מסים על קצבה ירושה של אבא המנוח שלי?

קצבאות להציע את הבעלים דרך לחסוך כסף עם צמיחת מס דחוי עד שהם להסיר אותו, או טיפול מועדף מס אם הם בוחרים annuitization. זה גם מאפשר לבעל שם מוטב במקרה של מותם. אם הבעלים / annuitant מת, המוטב יכול לקחת תשלומים קצבה לכל החיים, למשוך את הכספים על פני תקופה של חמש שנים או לקחת מיידית סכום חד פעמי תועלת, אשר כל אלה מעוררים מיסוי ומס פוטנציאל ירושה.

בעת הגשת תביעת מוות על קצבה, עליך לשלוח W-9 לצורכי מס.

סוגים

ישנם שני סוגים של מסים פוטנציאליים על קצבה תורשתית. הראשון הוא מס הכנסה על הצמיחה של קצבה, והשני הוא מס ירושה. אין בהכרח מס ירושה על כל קצבה, אבל תמיד יהיה מס הכנסה על ההכנסות.

מס עיזבון

למרות בשנת 2010 לא היה מס הנדל"ן הפדרלי בשנת 2011 ו 2012 פטור ממס הנדל"ן הפדרלי היה 5 מיליון דולר, כמה מדינות יש מס ירושה המדינה (ן) המס הדורש תשלום מן האחוזה או המוטב של הנכס. קצבה חייבת במס במקרה זה, בהתאם לכמות האחוזה, סכום הקצבה, יחסי המוטב ו / או הפטור ממדינה

מס הכנסה

בדיוק כמו בעל הקצבה, המוטב משלם מסים על הכספים שהתקבלו כאשר הבעלים מת. המסים המגיעים הם רק על הצמיחה, וגם אם המקבל הוא מתחת ל -59 וחצי, אין עונש של 10%. אם המוטב לוקח תשלומים על חייו, חברת הביטוח מחלקת את הסכום החייב על ידי תוחלת החיים של המוטב והוא כפוף למס בשנת קבלת. אם קצבה היה מסורתי IRA או חוזה אחר מוסמך כגון פשוטה IRA, את כל הסכום כפוף מס.

מסגרת זמן

שלא כמו בן זוג, לא בני זוג, כגון בנים או בנות, לא יכול פשוט לקחת בעלות על קצבה לא זכאית (לא IRA), אבל צריך לקחת את הכספים בתוך 5 שנים גם אם זה קצבה מוטב. אם הם רוצים annuitize, הם חייבים לעשות את זה בתוך 60 ימים.חלק קבוע קצבאות להפסיק לשלם ריבית על מותו של הבעלים, כך הגשת טופס המוטב בהקדם האפשרי חשוב. קצבאות המשתנות משלמות את הסכום שהחשבון היה שווה ביום שחברת הביטוח שילמה את החשבון ללא בסיס מוגדל ממועד הפטירה.

תובנה מומחה

הבסיס הוא סכום הכסף שהבעלים הכניס לקצבה. היתרה היא צמיחה וחייבת במס. להיות מודעים לכך כאשר 1035 מסים העברות מקצבה אחת לאחרת הראשון הפך פופולרי, חברות ביטוח רבות לא הצליחו לרשום את הסכום המועבר במקום, לא להראות בסיס או רק בסיס חלקי מכסף לשים לקצבה לאחר ההעברה. ודא כי אתה בודק את הפוטנציאל של 1035 העביר כספים אם אתה מבחין קצבה חדשה יש סכום גבוה במס ביחס לפרויקט שקיבלת.

אגרות

בעוד רוב קצבאות אין עמלות כאשר ההכנסות ללכת למוטב, כמה חברות לעשות. עמלות אלה מקטינות את הרווח על הקצבה ומפחיתים את הסכום החייב במס.