תוכן עניינים:
שלב
על מנת לנהל את הגלגול, העובד לא צריך עוד לעבוד בחברה שבה קיימת תוכנית 401A. כאשר חברה קובעת תוכנית 401A, היא יכולה לקבוע לוח זמנים להבשלה, כלומר, העובדים חייבים לעמוד שנים מינימום של שירות להחזיק את הנכסים לחלוטין להיות "100 אחוז הבשילו". אם העובד אינו 100 אחוזים הבשיל, רק חלק מהנכסים 401A יועברו לתוך IRA עצמית מכוונת. דמי מחלה לא מנוצלים עשויים להיות תרמו לתוכנית 401A ולגלגול.
סיום העסקה
הפצות מינימליות דרושות
שלב
לפני משתתף 401A יכול לגלגל את הכסף, כל הפצות המינימום הנדרש יש לקחת. אם הגעת לגיל 70 1/1, את המנדט IRS אחוז הנכסים להיות מופץ תוכניות פרישה בשנה. אם אתה מנהל את rollover לפני לקחת את הכסף החוצה, את זה IRS רואה את זה עודף תרומה penalizing אותו שישה אחוזים בשנה עבור כל שנה זה נשאר בחשבון. אם אתה לא להפיץ את זה במשך כל השנה, את הסכום הוא עוד penalized 50 אחוז מהערך.
רולובר ל 403B אסור
שלב
מס הכנסה מאפשר נכסים הנמצאים בתוכנית 403B ממעסיק אחד להיות מגולגל לתוכנית של מעסיק אחר המציע 403B ומאפשר "רול". למעשה, ספקים מסוימים מאפשרים תוכנית 401k להתגלגל לתוך תוכנית 403B. עם זאת, הנכסים בתוכנית 401A אינם רשאים לגלגל לתוכנית 403B. זהו תקנה של מס הכנסה ולא כלל של ספק שירותים. האפשרות היחידה הזמינה למשתתף 401A היא לגלגל את הכסף לתוך IRA מכוונת עצמית.
כללי כללי גלגול
שלב
ה- IRS מאפשר לך לנהל מחזור אחד לכל תקופה של 12 חודשים עבור כל נכס פרישה, כולל 401A. ישנם שני סוגים של rollovers, ישיר ועקיף. בעוד ישיר הוא תהליך פשוט שבו מנהל 401A שולח את הכסף החדש הקומיקאי IRA, העקיפה rollover שולח את משתתף התוכנית המחאה. בדיקה זו חייבת להיות מגולגל לתוך IRA Rollover בתוך 60 יום כדי למנוע קנסות.