תוכן עניינים:
תעודות של חשבונות הפקדה, כמו סוגים אחרים של חשבונות בנק, לעתים קרובות יש שם מוטבים. בדרך כלל, מוטבים אלה נופלים לשתי קבוצות: מוטבים חשבון custodial ולשלם על מוות, או POD, הנהנים. הראשונים אמורים ליהנות מהחשבון מראשיתו, ואילו לקבוצה השנייה יש גישה לקופות רק כאשר בעל החשבון מת.
מטרת חשבונות מוטבים
חוק "העברות אחידים לקטינים" מאפשר למבוגרים להקים חשבונות, כולל תקליטורים, לטובת ילדיהם או לקטינים זכאים אחרים. אנשים לעיתים קרובות להקים תקליטורים כדי stow כסף המיועד להוצאות בית הספר בעתיד. בדרך כלל, ילדים לא מרוויחים מספיק כדי לשלם מס הכנסה, כך ההורים יכולים להפחית את נטל המס שלהם על ידי העברת כספים לילדיהם.
תשלום על למוטב מוטבים מתווספים תקליטורים, כך כאשר הבעלים מת, כספים המוחזקים בחשבון לא צריך לעבור probate. בשם POD מוטב יכול לסגור את החשבון.
זכויות המוטבים
מוטבים של חשבונות קסטודיאלי אין גישה ישירה כספים או יכולת משפטית לקבל החלטות לגבי כספים המוחזקים תקליטורים. האפוטרופוס שולט בחשבון עד שהמוטב מגיע לגיל הבגרות החוקי, המשתנה בין 18 ל -21 בארצות שונות בארה"ב. עם הגעתו לבגרות, המוטב יכול לעתור לבית המשפט כדי להשתלט על הכספים אם הקסטודיאן לא לסגור את החשבון ולשלם את ההכנסות. POD מוטבים אין זכויות על חשבונות CD עד הבעלים מת, לאחר מכן הם יכולים לעשות עם קרנות כמו שהם אוהבים.
סיבוכים
מדינות מסוימות מאפשרות לאפוטרופוס של החשבון לשנות את המוטב על חשבונות משמורת. אנשים עשויים לשנות את המוטב אם הם מתכוונים להשתמש בחשבון כדי לממן את עלויות החינוך ואת המוטב המיועד החליט לא ללכת לקולג '.
בעלי חשבון CD עשויים שם מספר מוטבים POD בחשבונות שלהם. אם הם משתמשים במילה "ו" בין שמות המוטבים, כל אלה חייבים לפדות את הכספים יחד. עם זאת, אם הם משתמשים במילה "או" בין שמות, אז כל אחד בשם המוטב יכול לסגור את התקליטור ולגשת קרנות לאחר מותו של בעל החשבון.
הגנת המוטב
חשבונות CD לעתים קרובות האחרון במשך מספר שנים - הוספת הנהנים לחשבון מזער את הסיכון של הפסדים אם הבנק מחזיק את הכספים פושט רגל. החברה הפדרלית לביטוח פיקדונות מספקת כיסוי של 250,000 $ עבור כל בעל חשבון בכל בנק חבר; את FDIC מוסיף 250,000 $ נוספים של כיסוי עבור כל אחד בשם POD מוטב. חשבונות משמורת נחשבים כחשבונות בעלות אחת בלבד, ויש להם רק 250,000 $ של כיסוי FDIC.