תוכן עניינים:
שווי התרומה השנתי עבור 403 (ב) הוא בדרך כלל זהה עבור 401 (k). שלא כמו 401 (k), עם זאת, 403 שלך (ב) עשוי לאפשר לך להשקיע יותר מאשר את הגבול הסטנדרטי אם יש לך 15 שנות שירות.
סכום יסוד לעובד
החל משנת 2015, אם אתה מתחת לגיל 50, המגבלה השנתית הסטנדרטית בחשבון 403 (ב) היא 18,000 $. אתה יכול לשים בצד עוד לתפוס את הסכום של $ 6,000 אם אתה בן 50 או יותר. המגבלות השנתיות זהות לחשבונות המסורתיים ולרוות 403 (ב).
התאמת מעסיק
המעסיקים אינם צריכים לממן את חשבונות העובדים 403 (ב). אם המעסיק בוחר לתרום, המגבלה הכוללת - כולל המעסיק וסכומי העובדים - היא הפחות:
- $ 53,000 אם אתה מתחת לגיל 50
- $ 59,000 אם אתה בן 50 ומעלה
- סך כל הפיצויים, כולל הטבות, עבור שנת השירות האחרונה שלך.
חוק שירות של 15 שנה
אם יש לך 15 שנות שירות עם אחד מהגורמים הבאים של ה- IRS, ייתכן שתוכל לתרום יותר מהסכום הסטנדרטי:
- בית חולים
- מערכת החינוך הציבורית
- שירותי בריאות וסעד
- סוכנות שירותי בריאות הבית
- כנסייה
- ארגון הקשור לכנסייה.
המעסיק שלך לא צריך לספק אפשרות זו. אם היא בוחרת להציע את כלל 15 השנים, תוכל לתרום 3,000 דולר נוספים בשנה, עד לתקרה של 15,000 דולר לכל היותר. אתה עשוי להעפיל לעלייה זו אם התרומות השנתי הממוצע שלך הוא פחות מ 5,000 $.
שנים של שירות מחושבים על פי הזמן שבו אתה עובד. לדוגמה, אם עבדת שישה חודשים בכל אחת מהשנתיים האחרונות, יש לך שנה אחת של שירות.
עודף תרומות
אם חרגת ממגבלת התרומות של 403 (b), תוכל לבקש ממנהל התוכנית שלך תשלום על דחייתך הנוספת. כדי להימנע ממס כפל, בקש את התשלום עד ה -1 במרץ, לאחר השנה שבה התרחש הצריכה. מנהל התוכנית חייב להחזיר לך את הסכום עודף על ידי אפריל 15. במקרה זה, עודף הסכום הוא במס רק פעם אחת, עבור השנה שבה יתר תרומה קרה. אחרת, עודף נשאר בחשבון 403 (ב) שלך, והוא במס פעמיים עם נסיגה - פעם בשנה שבה קרה עודף ופעם בשנה של חלוקה.