תוכן עניינים:
IRA מייצג חשבון פרישה הפרט. מסים נדחים IRAs, כולל IRAs מסורתיים, SEP IRAs ו SIMPLE IRAs, לאפשר משיכות מוסמך לקחת בכל עת לאחר גיל 59 1/2. עם זאת, רוט IRAs גם דורשים כי החשבון יהיה פתוח לפחות חמש שנים המס לפני נסיגות מוסמך ניתן לנקוט. משיכות יש תהליך שני חלקים: בקשת נסיגה מן המוסד הפיננסי שלך ודיווח על נסיגה על מס הכנסה שלך חוזר. גם אם אתה לוקח נסיגה מ ROT IRA ו חייב מסים, אתה עדיין חייב לדווח על ההפצה.
שלב
צור קשר עם המוסד הפיננסי שלך או לבדוק את הרשומות הפיננסיות שלך כדי לקבוע את גיל ROT IRA שלך בשנים המס. החשבון חייב להיות לפחות חמש שנים המס עבור הנסיגה להיות נסיגה מוסמך. אם IRA רוט הוא לא לפחות חמש שנים המס הישן, אתה עלול לחייב מס הכנסה ועונשים אם הנסיגה שלך כולל רווחים. הגבלה זו אינה חלה על ה- IRA של מסים נדחים.
שלב
בקש הפצה מהמוסד הפיננסי שלך על ידי מילוי טופס בקשת הפצה של IRA. טפסים אלה שונים מעט עבור כל מוסד פיננסי.
שלב
קובץ מס הכנסה שלך באמצעות טופס 1040 או 1040A ולדווח על כמות ההפצה. תקבל טופס 1099-R מהמוסד הפיננסי שלך, אשר ידווח על כמה ההפצה שלך, אם בכלל, הוא חייב במס.
שלב
מלא טופס 8606, חלק ג ', אם ההפצה שלך הוא מן IRA רוט כי לא היה פתוח לפחות חמש שנים המס. טופס זה יקבע אם הנסיגה שלך מכילה תרומות, רווחים או שניהם. אם הנסיגה שלך מכיל רק רווחים, הנסיגה היא ללא תשלום וללא עונש. אם הנסיגה מכילה רווחים, עליך להגיש טופס 5329 כדי לחשב את עונש הנסיגה מוקדם אתה חייב.