תוכן עניינים:
- מבוא להוצאות חינוך מוכנות
- ניכוי הוצאות חינוך
- הוצאות מוכרות ובלתי מותרות
- הלוואות, מענקים והוצאות חינוך
- כיצד לתבוע את הניכוי
השכלה גבוהה היא התחייבות יקר, אבל חוק המס הפדרלי מאפשר קצת הקלה על ידי המאפשר לך לנכות כמה עלויות החינוך על ההחזר המס שלך. יש כללים ותנאים, כמובן, אבל הנחת היסוד היא כי שכר הלימוד ואת הדרישות הנדרשות הם לניכוי לתלמידים משלמים את דרכם, עבור הורים או כל אדם אחר אשר להשאיל יד.
מבוא להוצאות חינוך מוכנות
אם אתה לומד בבית הספר, ה- IRS מאפשר כמה ניכויים הקשורים לחינוך על החזר המס שלך. עם הוצאה לניכוי, אתה יכול להפחית את הסכום ששולם מן ההכנסה החייבת שלך, אשר בתורו מוריד את כמות המס שאתה צריך לשלם. ניכויים גם עשוי לעזור להפחית את סוגר המס שלך, כלומר אתה משלם שיעור מס נמוך יותר הכולל.
ניכוי הוצאות חינוך
אם אתה משלם את הוצאות החינוך שלך, אתה יכול לטעון ניכוי של עד $ 4,000. מס הכנסה אינו מאפשר ניכוי זה אם מצב הגשת שלך הוא "נשוי, נפרד." גם אתה יכול לטעון את הניכוי אם מישהו אחר, כגון הורה, יכול לטעון פטור לך כתלות החזר מס משלו. גם אם ההורה לא לוקח את הפטור, הוא עדיין זמין - כלומר אתה לא יכול לקחת ניכוי מס על שכר לימוד ודמי. כמו כן, ה- IRS אינו מאפשר ניכוי זה אם ההכנסה ברוטו שלך גבוהה מ 80,000 $ אם אתה רווק, או $ 160,000 ואתה הגשת תשואה משותפת נשוי.
הוצאות מוכרות ובלתי מותרות
שכר הלימוד זכאי לניכוי זה, וכך גם עלויות דמי המעבדה, הספרים, החומרים וההוצאות עבור חומרי לימוד אחרים, אם היית צריך לקנות אותם כדי להשתתף. אם בית הספר דורש דמי פעילות מכל סוג שהוא כתנאי לרישום, עלויות אלה מתאימות גם לניכוי. אם המכללה דורשת דמי בקשה כתנאי של ההרשמה, כי דמי גם הוא לניכוי. ה- IRS פוסל את הוצאות המחיה, כגון חדר, לוח, תחבורה, ביטוח בריאות, חשבונות חשמל ובגדים. ההוצאה חייבת להיות קשורה ישירות לחינוך שלך, חובה. כמו כן, עליך להשתתף במוסד על-תיכוני הזכאי לתוכנית סיוע לסטודנטים פדרליים.
הלוואות, מענקים והוצאות חינוך
אתה יכול לקחת את הניכוי אם אתה מקצועי, סטודנט לתואר ראשון, בוגר או פוסט דוקטורט סטודנט, אם לא קיבלת הלוואה סטודנט שנועד לכסות את עלות החינוך. אך כללי ה- IRS מתייחסים לכל סיוע ללא מס, כגון מענק או מלגה, באופן אחר. אם קיבלת סיוע כזה, עליך להפחית את ניכוי הוצאות החינוך לפי גובה הסיוע. כמו כן, כל הוצאה שעבורה אתה טוען ניכוי במקום אחר על ההחזר המס שלך - כגון העלות של המחשב המשמש בעסק שלך, אם אתה עצמאי ועצמאי לוח ג - לא ניתן גם לטעון כחינוך הוצאה.
כיצד לתבוע את הניכוי
תביעה להוצאה לחינוך פירושה מילוי טופס חד-פעמי מס '8917, שכר לימוד שכר לימוד ועמלות, והגשתו יחד עם החזר מס 1040. אתה לא צריך לפרט את ההוצאות האלה, או לשלוח קבלות, אבל זה חכם לשמור את כל הרשומות יש לך במקרה ה- IRS שאלות הניכוי. לאחר חישוב הסכום הכולל של התביעה שלך, הזן את הסכום על קו 34 של 1040 שלך וכן להפחית את ההכנסה ברוטו.