תוכן עניינים:
הממשלה הפדרלית מספקת תמריצי מס כאשר אתה חוסך כסף עבור פרישה בחשבון הפרט פרישה ההסדר. כאשר אתה לפרוש ולהגיע לגיל 70, אתה חייב לקחת משיכות חובה מתוך IRA הקיים. IRA הנאמן שלך או קסטודיאן חייב לדווח על הפעילות בחשבון IRA שלך ואת הערך של החשבון שלך למס הכנסה בשנת בשנה על טופס 5498.
טופס 5498
טופס 5498 מזהה את סוג של IRA כמו גם מסורתיים, רוט, פשוטה תוכנית פנסיה עובד או תוכנית חיסכון תמריץ תמריצים לעובדים. בנוסף למידע הזיהוי, הטופס מציג את התרומות שלך, תרומות נדחות, התפלגויות אתה התגלגל לתוך החשבון שלך, כסף שהמרת מ סוג אחר של חשבון, repayments והפצות המינימום הנדרש לך בחשבון. הטופס גם מדווח על שווי השוק ההוגן של חשבונך.
הפצות ותרומות
הנאמן של חשבון ה- IRA שלך חייב לשלוח לך עותק של טופס 5498 עד 31 במאי בכל שנה, כך שהטופס כולל תרומות שביצעת לפני מועד מס ההכנסה של 15 באפריל, החלות על תשואת המס של השנה הקודמת. ודא כי ההכנסה שדיווחת עבור הפצות המינימום הנדרש או ניכויים שתבע עבור תרומות IRA על ההכנסה שלך מס הכנסה להתאים את הסכומים שדווחו על ידי הנאמן שלך על טופס 5498. פנה הנאמן שלך אם יש אי התאמה.