תוכן עניינים:
Coverdell חינוך חשבונות החיסכון מציעים תמריצי מס כדי לחסוך עלויות עתידיות של בית הספר. אתה יכול לתרום לחשבון כל עוד המוטב הוא מתחת לגיל 18 שנים. עם זאת, הטבות המס יכול להימשך עוד הרבה זמן ואפילו לעבור למטה בני משפחה צעירים, אם אתה לא בסופו של דבר צורך את הכסף לבית הספר.
הפצות מוסמכות
כל הפצות שלך Coverdell כי אתה לוקח הוצאות חינוך מוסמכות לצאת ללא מס וללא עונש. הוצאות חינוך מוסמכות כוללות שכר לימוד בבתי ספר יסודיים, תיכון ותיכון, כולל בתי ספר למסחר ותכניות לתואר שני. אתה גם יכול להשתמש כסף Coverdell שלך ל לשלם עבור ספרים, ציוד וציוד, שיעורים פרטיים, מחשב וגישה לאינטרנט עבור המוטב.
קנסות על הפצות לא מוסמכות
אם אינך משתמש בהפצות בגין הוצאות חינוך מתאימות, עליך לכלול את החלק של ההתפלגות המיוחסת לרווחים כחלק מההכנסה שלך. לדוגמה, נניח שאתה תרם 9,000 $ ל Coverdell שלך וזה עכשיו שווה 10,000 $. עשרה אחוזים מהחשבון שלך הם רווחים, לכן אם אתה מוציא $ 1,000, $ 100 של הפצה זו חייבת במס. בנוסף מס הכנסה, אתה גם חייב עונש של 10 אחוז, אלא אם כן חריג חל. אתה יכול לצאת מהעונש אם אתה נכה לצמיתות, הם מוציאים כסף שווה או פחות מלגות שקיבלת, או לומדים באקדמיה צבאית.
הגבלת גיל
אתה חייב לרוקן את Coverdell שלך לפני שתמלאו לך 30 שנה. היוצא מן הכלל היחיד הוא אם המוטב של החשבון הוא - צרכים מיוחדים. אין חריגה מעונש ההפצה הלא מוסמך אם עליך לרוקן את החשבון מכיוון שאתה פונה ל -30. עם זאת, יש לך אפשרות להעביר את החשבון לבן משפחה צעיר, כולל אח, ילד, אחיינית או אחיינו, או על ידי שינוי המוטב על חשבונך או על ידי העברת הכסף לתוך Coverdell את שם המשפחה שלך.