האם אתה משלם מס הכנסה הפדרלית על פנסיה?

הפנסיה היא תוכנית פרישה המאפשרת לעובדים לחסוך בתקופה המאוחרת בחיים, כאשר הם לא יעבדו עוד. למרות שאתה תיאורטית לקבל את הפנסיה במהלך הפרישה, אתה עדיין תהיה אחראית על מס הכנסה על רוב אלה הפצות הפנסיה. בגלל שקיבלת טיפול מס מועדף כאשר אתה תרם את חשבון הפרישה שלך, מס הכנסה אוספת בצד האחורי על ההפצה. עם זאת, חשבונות פרישה מסוימים דורשים ממך לוותר על הטיפול המס מועדף על התרומות ולא לשלם מס על ההפצות.

למרות שאתה לא יכול להיות עובד פרישה, סביר להניח שאתה עדיין לשלם מס הכנסה.

מיסוי חלוקת הפנסיה

תוכניות פנסיה ותוכניות פרישה מקטינות בדרך כלל הכנסה חייבת של משלם המסים במהלך שנות עבודתו. קוד המס קובע כי כל סכום שיחולק לגמלאי מתוכנית פנסיה מתאימה יהיה חייב במס על המקבל בשנה שחולקה. החלוקות נחשבות כהכנסות רגילות.

טיפול מס בהתאם לסוג החלוקה

אם אתה מקבל את הפצה הפנסיה שלך כקצבה או תשלום תקופתי אחר, אתה יכול לבחור יש מס הכנסה מנוכה התשלום שלך. כדי לקבל את הסכום הנכון withheld, אתה צריך לספק את המשלם עם טופס W4-P, ניכוי תעודת פנסיה או קצבה תשלומים. אם לא תשלח טופס זה, על המשלם לנכות בהתאם למפרטים המהווים את מס ההכנסה הפנימי. אלה נוטים לנכות יותר ממה שאתה צריך צריך להיות מנוגד. אם אתה מקבל את הפצה הפנסיה שלך כהפצה סכום חד פעמי, המשלם חייב באופן אוטומטי לעכב 20 אחוז מההפצה, אלא אם אתה זכאי לקבל rollover ללא מס.

טיפול מס של Rollovers

אם יש חלוקה מתאימה rollover, משלם המסים יכול לדחות מס על ההפצה עד משלם המסים לוקח הפצה בפועל. כדי לבצע חלוקה מתאימה לחילופי, יש לבצע את ההפצה מתוכנית פרישה מתאימה לתוכנית פרישה מתאימה אחרת. יחד עם זאת, לא ניתן לבצע חלוקה מתאימה של החלפה לסדרה של חלוקות שוות באופן משמעותי, כל הפצה מינימלית נדרשת על פי חוק, הפצות מצוקה, חלוקות מתקנות של עודף תרומות או דחיות, הלוואות, דיבידנדים של ניירות ערך למעביד או עלות ביטוח חיים.

טיפול מס של רוט 401ks רוט IRAs

Roth 401k ו IRAs הם סוג מיוחד של חשבון פרישה כפי שהם מאפשרים תרומות לאחר מס. בתמורה להטבות מס מתמשכות על התרומות, גמלאים לקבל את היתרון של הפצות פטורות ממס בתנאי שהם מקבלים הפצה מתאימה. פירוש הדבר שההפצה לא תיכלל בהכנסה ברוטו של הפרט, אם החלוקה תתבצע על או אחרי שהפרט מגיע לגיל 59 ½, הפך לנכה או שהאדם מת.