תוכן עניינים:
שירות ההכנסה הפנימי מאפשר העברות חלקיות מחשבון פרישה בודד (IRA) לחשבון אחר. אבל אם אתה רוצה לגלגל חלק של 401k שלך, 403b או 457b המעסיק בחסות חשבון פרישה, תצטרך לבדוק עם מנהל התוכנית שלך. לעתים קרובות מאוד, אתה לא רשאי להשלים rollover חלקית, במיוחד כאשר אתה עדיין עובד עבור המעסיק.
שיטות העברה
יש לך שלוש אפשרויות להשלמת גלגול חלקי. אם התוכנית הנוכחית שלך פרישה קסטודיאן (מוסד) מציע IRA אתה אוהב, אתה יכול לבקש העברת נאמן מעביר חלק מהחשבון שלך לתוך IRA חדש באותו מוסד. לחלופין, תוכל לבקש העברה של נאמן לנאמן. ידוע בתור rollover ישיר, זה כרוך פרישה חשבון קסטודיאן חיווט חלק מסוים של הכספים שלך למוסד אחר, אשר הפקדות אותם לחשבון חדש.
האפשרות השלישית שלך היא להשלים 60 יום rollover, המכונה rollover עקיף, על ידי משיכת כספים עצמך redepositing אותם ב- IRA. אם אתה הולך בדרך זו, המוסד הפיננסי להפיץ את הכסף נדרש לנכות 20 אחוזים עבור מסים. כדי להימנע מעונש של 10 אחוזי הפצה מוקדמים, אתה נדרש לעצב מחדש 100 אחוז מהקרנות הנשלפות - כולל הסכום שנמנע מהמסים - לתוך ה- IRA החדש בתוך 60 יום. זה אומר שאתה צריך לבוא עם 20 אחוז מהכיס כדי להשלים את ההבדל.
חשבונות מסים נדחים ל- IRA
אם אתה עושה חלק rollover מ חשבון פרישה מוסמך ל IRA המסורתית, אתה לא חייב מס הכנסה, כי שני סוגי החשבונות הם מסים נדחים.
עם זאת, אם אתה מתגלגל מעל מסים נדחים ממס מחשבון פרישה ל IOT רוט, אתה חייב לשלם מס הכנסה על הכסף. בדרך כלל, מסים נדחים יגיע מאחד משלושה סוגים של IRAs: מסורתי, פנסיה עובד פשוטה (SEP) או חיסכון תמריץ תוכנית התאמה לעובדים (SIMPLE). עם זאת, אם מנהל התוכנית שלך מאפשר זאת, תוכל לבקש העברה חלקית מהקרנות 401k, 405b או 457b. אם אתה משוך את כל החשבון, אבל הפקיד רק חלק ממנו לתוך רוט IRA, היית חייב 10 אחוז עונש מס הכנסה על הסכום שמרת.
מתגלגל מעל רוט IRAs
אתה יכול לגלגל מעל כספים IRA רוט אחד למשנהו ללא הגבלה, rollovers חלקית כלל. אתה לא יכול לגלגל רוט IRA לתוך IRA מסורתית.
מסורתית IRA כדי מסורתית IRA
אתה יכול לעשות rollover חלקית של כספים מ IRA מסורתי אחר ללא מס או עונש, אבל יש תקופת המתנה של שנה אחת לפני מס הכנסה יאפשר לך לגלגל כסף נוסף מתוך אותו IRA. אתה גם צריך לחכות שנה כדי לגלגל כספים נוספים לתוך ה- IRA המסורתי החדש שלך.