תוכן עניינים:
מדיניות ההקדשה היתה צורה מוקדמת של תוכניות פרישה נדחות מס וחיסכון במכללה. הפוליסה סיפקה ביטוח בכמות הכסף שהלקוח רצה לצבור עד למועד מסוים. אם המבוטח קדם לתאריך זה, קיבלה המשפחה קצבת מוות בסכום שנקבע. אם המבוטח שרד, המדיניות "העניקה" אותו סכום לבעלים. המבוטח והבעלים אינם חייבים בהכרח להיות אותם אנשים.
פונקציה
הטבת מוות
אם המבוטח ימות לפני תקופת ההטבה, תגמול המוות יגיע למוטבים פטורים ממס. כל ביטוח חיים הטבות מוות הם פטורים ממס, אלא אם כן הבעלים של החוזה המשמש הפרמיה כניכוי מס, וזה נדיר.
תקופת ההקדשה
מדיניות ההקצאה מציינת כאשר החוזה מעניק את שם הפוליסה. לדוגמה, אם מדיניות היא 20 שנה, החוזה מסתיים והמבוטח מקבל את סכום הפנים לאחר 20 שנה. ההקדשה בגיל 65 משלמת לבעלים את הכסף כאשר המבוטח מגיע ל 65. בדרך כלל יש בונוס, או תשלום סופני, אם התשואה להשקעה גדולה מהערובה ששימשה לחישוב התשלום.
להתגלגל
חוקי המס מאפשרים חילופי מס נדחים כגון חוזה ביטוח חיים לפוליסת ביטוח חיים אחרת, קצבה לקצבה או לביטוח חיים או לקרן לקצבה או לקצבה. אז אם תבחר לגלגל את הסכום לתוך חוזה אחר endowment, אתה לדחות את הסכום החייב עד כי חוזה endows או משלם תועלת מוות.
חלוקת התפלגות
אם תבחר בחלוקת סכום חד פעמי, עליך לשלם מסים על כל סכום העולה על הפרמיות ששולמו. הדרך הקלה ביותר לחשב את הסכום לפני שתקבל טופס מס היא להוסיף את כל הפרמיות ולחסר את הסכום מהסכום שהחברה שולחת בהמחאה. ההפרש מתבצע כהכנסה רגילה לעומת רווח הון.
תשלומים
אם תבחר לרכוש קצבה, הכסף יכול להמשיך לגדול או שאתה יכול לקחת תשלומים. אם אתה לוקח תשלומים, רוב החברות מציעים תוכניות גמישות המאפשרים לך לבחור את מספר שנים עבור תשלומים או לבחור לכל החיים תועלת או חיים עם ערבות עקרונית. כאשר אתה בוחר אפשרות תשלום, הרווח מתפרס על פני כמה שנים, כי חלק מהתשלום הוא רווח וחלק ממנו הוא המנהל.