תוכן עניינים:
שתי הגופים השונים המסייעים בניהול IRA נקראים "האפוטרופוס" או "הנאמן". על פי פרסומי IRS 590, הן הנאמן והן האפוטרופוס "חייבים להיות בנק, איגוד אשראי מבוטח בפדרציה, אגוד חיסכון והלוואה, או גוף שאושר על ידי מס הכנסה כדי לשמש נאמן או קסטודיאן". כמו כן, שתי ישויות ברוב המקרים לא יכול לקבל תרומות מעל ההשתתפות העצמית IRA שנתי.
ניהול מלא
בעוד שרוב האנשים יש הבדל קטן מאוד בין קסטודיאן IRA לנאמן, טום אנדרסון, מנכ"ל ומייסד PENSCO חברה לנאמנות, קובע כי הבדל אחד גדול הוא נאמן יכול להשתלט על ניהול השקעות מלא של ה- IRA ולהציע ייעוץ פיננסי. קסטודיאן לא.
IRA הדרכה
ישנם מספר סוגים של IRAs כגון זהב IRA, רות 'ו SEP. כמו אנדרסון מסביר, נאמן יכול לקחת בחשבון את המצב הכלכלי הספציפי שלך ולספק לך הדרכה מה הכי טוב בשבילך.
מקורות כספיים אחרים
נאמן צריך להיות ידע תקליטורים, מניות, אג"ח וחשבונות שוק הכסף כדי להיות מסוגל לספק מגוון של נתיבים להשקעה. קסטודיאן אינו בהכרח בעל ידע בתחומים פיננסיים אלה ובדרך כלל אינו מסוגל לתת ייעוץ פיננסי. משאבים כספיים כגון הבנק הלאומי Canandaigua והאמון להבחין בבירור בין שתי עמדות.
בנקים או חברות השקעות
אנדרסון קובע כי קסטודיאנים הם בעיקר המוטל עם תמיכה מינהלית ותפעולית של ה- IRA שלך. רוב הבנקים לתפקד כמו קסטודיאנים. חברות השקעות ומוסדות פיננסיים אחרים משמשים נאמנים, אם כי רוב הגופים הפיננסיים הגדולים יציעו את שני השירותים.
נדרש / אופציונלי
כפי שצוין על ידי uslegal.com, אתר משאבים משפטיים מכובד, IRAs, אם הם פשוטים, SEP, Roth או מסורתיים, דורשים קסטודיאן. נאמן הוא אופציונלי.