תוכן עניינים:
ביטוח חיים יכול להיות חלק חשוב של תיק פיננסי. למרבה הצער, ביטוח חיים יכול להיות די יקר, במיוחד אם האדם להיות מבוטח הוא מבוגר. פיצול דולר ביטוח חיים יכול לעזור להפחית את העלות של ביטוח חיים, מה שהופך אותו הרבה יותר זול תוך מתן אותם יתרונות.
הגדרת פיצול דולר ביטוח חיים
פיצול דולר ביטוח החיים הוא למעשה שיטה של רכישת ביטוח חיים, לא מוצר ביטוח ספציפי. זוהי דרך למימון מוצר ביטוח זה עושה את זה הרבה פחות יקר מאשר יהיה אפשרי הסדר תשלום המסורתי.
איך זה עובד
עסקאות פיצול דולר בעצם אומר כי הבעלים של הפוליסה צד שלישי שאינו הבעלים פיצול או לחלוק את העלות ואת היתרונות של פוליסת ביטוח חיים. עלות הפרמיות משותפים על ידי הבעלים שאינם הבעלים עושה את המדיניות הזולה יותר. עם מותו של הבעלים, הלא הבעלים של הפוליסה ישולם בחזרה את החלק של הפרמיה ששולמו ואת שאר הפוליסה משולמת למוטב של בעל הפוליסה.
שימוש נפוץ
פיצול דולר ביטוח חיים משמש לעתים קרובות על ידי חברות כדי לספק את העובדים המבוגרים יותר עם ביטוח חיים בשיעור סביר. בתרחיש מסוים זה המעסיק היה גם לשלם את הפרמיה כולה או לשתף ולאחר מכן ישולם במלואו בחזרה על ידי תועלת מוות. יתרת דמי הביטוח יועברו למוטב המבוטח. לדוגמה, אם חברה הוציאה 100,000 דולר על פוליסה של עובד ושילמה סך של 25,000 $ פרמיות, כאשר העובד מת, המדיניות ישלם 25,000 $ בחזרה לחברה ו 75,000 $ ילך למוטב של העובד.
מימון הסכם קנייה
עוד שימוש נפוץ עבור פיצול דולר ביטוח חיים היא לממן הסכם לקנות למכור כאשר בעל עסק הוא מוכר לאדם צעיר בהרבה. זה משמש לעתים קרובות עסקים משפחתיים למכור את העסק מדור לדור.
בסוג זה של הסדר, היורש (בן או בת) של בעל העסק היה להוציא פוליסת ביטוח חיים על בעל העסק. הם יהיו הבעלים של מדיניות ובמקרים רבים את המוטב של הפוליסה. הם גם יהיו אחראים לתשלום דמי הביטוח. אם פרמיות הפוליסה יתחילו להיות יקרות מדי עבור היורש לשלם, אז הסדר פיצול דולר יהיה אופציה מצוינת להוזיל את עלות הפרמיה.
השלכות מס של ביטוח חיים מפוצלים
יש השלכות מס על פיצול דולר ביטוח חיים. הפרמיות אינן ניתנות לניכוי על ידי העסק או העובד שהם מכסים. חלק הפרמיה המשולמת על ידי המעביד ייחשב כהטבה כלכלית לעובד ונחשב כצורה של פיצוי, שיש לה השלכות מס. עדיף לבדוק עם עורך דין מס או רואה חשבון על הדרך הטובה ביותר להתמודד עם פיצול דולר ביטוח העסקה.