האם פרישה במס על מס הכנסה פנסילבניה?

מדינות רבות, כולל פנסילבניה, מציעים הפסקות מס שונות למשלמים המסים בדימוס. בעוד כמה מדינות לאפשר משלמי המסים כדי להוציא הכנסה פנסיה עד סכום מסוים, הפטור הכולל מותר יכול להשתנות. בהתאם למדינה, הכנסה פנסיה פטורה עשויים לכלול פדרליות, המדינה פנסיה הממשלה המקומית, ביטוח לאומי, כמה הטבות פרישה הרכבת, הטבות צבאיות ופנסיה פרטית.

פנסילבניה מציעה הטבות מס לתושבי המדינה בדימוס.

אי הכללות

תושבי פנסילבניה אינם נדרשים לשלם מס הכנסה אישי המדינה על פרישה הכנסה מתוכנית פנסיה מוסמך. תוכנית פנסיה מתאימה כוללת הוראות בכתב, קובע דרישות זכאות, מספק לתשלומים במרווחים קבועים לאחר פרישה ואינו מאפשר הטבות לחלוקה עד סיום העבודה, על פי מחלקת הכנסות פנסילבניה. תוכניות בחסות מעסיק ותוכניות פרישה מקובלות אחרות זכאיות. מדינות רבות אחרות מאפשרות משלמי המסים המקבלים הכנסה פרישה להוציא לפחות חלק מההכנסות הפנסיה שהם מקבלים מהכנסות המדינה החייבת שלהם. מטרת החריגים הכנסה פרישה היא להפחית את ההכנסה החייבת הפחתת חובת המס של משלם המסים בדימוס.

היסטוריה

פרישה הכנסה אי הכללות בעבר באה כדרך לעזור עובדים בדימוס הציבורי שקיבלו פנסיה קטנה. מאז התפתחו הוראות המס לשמירה על הכנסותיהם של אנשים שפרשו ממעגל העבודה ואינם מבוססים עוד על שירות ציבורי. מדינות רבות המציעות אי הכללות להשתמש גיל כסטנדרט למעט הכנסה פרישה. במדינות מסוימות, משלמי המסים בני 65 ומעלה יכולים לקחת את הניכוי ואילו תושבי מדינות אחרות יכולים להוציא אחוז מהכנסות הפרישה החל בגיל 62. קולורדו מאפשר למשלם המסים להוציא חלק מההכנסה לקצבה לקצבה בגיל 55. מדינת דלוור גם מאפשר משלמי המסים מתחת לגיל 60 כדי לנכות סכומי פנסיה זכאים. לאחר גיל 60, הסכום של משלם המסים יכול לכלול עולה.

תוכניות הכשרה

סוגי פרישה הכנסה זכאים להטיל מס להשתנות בין מדינות, אבל יכול לכלול פנסיה, קצבאות, חשבונות IRA, 401k ותוכניות פיצויים נדחים אחרים. לעתים קרובות הטבות פרישה נכות והטבות מוות גם זכאים להדרה. במדינות המאפשרות פרישה הכנסה אי הכללות, הכנסה אתה מדווח על קווים 15b או 16b על טופס 1040 הפדרלי בדרך כלל מוסמך. על פי חוק פנסילבניה, כל עוד אתה עומד בדרישות הזכאות לפרישה על בסיס גיל, מצב רפואי או שנים של המשך השירות, הפרישה שלך אינה חייבת במס עבור מס הכנסה אישי של פנסילבניה.

IRA משיכות

הפצות שנעשו מחשבונות IRA אינם כפופים למס הכנסה פנסילבניה לאחר גיל 59.5. זה כולל הפצות סכום חד פעמי. אם למשוך כסף מהחשבון לפני גיל זה, ייתכן שיהיה עליך לשלם מסים על חלק מן הכסף גם אם אתה בדימוס. למרות החוק הפדרלי עשוי לפטור אותך מתשלום עונש נסיגה מוקדמת, חוק מס פנסילבניה לא. משיכות מחשבון IRA אינן חייבות במס, אם הן משולמות לנכס המנוח או למוטב המיועד.