כיצד תביעה שכר לימוד על מסים

רוב משלמי המסים שנמצאים במכללה או לשלם את הוצאות החינוך של בן משפחה זכאים לתבוע אשראי שכר הלימוד או ניכוי על ההכנסה מס הכנסה שלהם. בדרך כלל, משלמי המסים אשר נופלים לתוך אחת הקטגוריות המפורטות לעיל להעפיל אשראי הזדמנות אמריקאית או את Lifetime למידה אשראי. שני זיכויים לאפשר ניכויים עבור הוצאות שכר לימוד, ויש להם המקביל הכנסות מס הכנסה (IRS) טפסים כי הם קלים למדי כדי להשלים.

עם שכר לימוד שילם עבור תלמיד סטודנט זכאי, יש זיכויי מס וניכוי מס זמין.

שלב

דע את גבולות האשראי. כדי להיות זכאי לקבלת הזדמנות אמריקאית או אשראי Lifetime למידה, אתה חייב להיות בבית הספר עצמך, או לסבסד את ההוצאות של בן משפחה מיידי (בן זוג או תלויים) אשר בבית הספר לפחות חלקית. אם אתה עומד זה ההסמכה, אתה זכאי לתבוע שכר לימוד ואולי, הוצאות הספר על ההחזר המס שלך. אתה לא, עם זאת, זכאי לתבוע כספים שהוצאה על נסיעות, חדר או לוח או כל הוצאות שונות, הקשורות לבית הספר.

שלב

להיות בארבע השנים הראשונות של הקולג '. אם התלמיד שעבורו אתה טוען אשראי שכר לימוד על המסים שלך הוא בארבע השנים הראשונות של הקולג 'ו רודף תואר ראשון, אתה זכאי להזדמנות הזדמנות אמריקאית. כדי לתבוע את הזיכוי, מלא את טופס מס הכנסה 8863 ו לצרף אותו טופס 1040 שלך. את ההזדמנות האמריקאית זיכוי אשראי הוא 100 אחוז הראשון של $ 2,000 הוצאות, ו 25 אחוז השני 2,000 $.

שלב

להיות מעבר לארבע השנים הראשונות של הקולג '. אם התלמיד שעבורו אתה טוען אשראי הוראה הולך לבית הספר, אבל הוא לא בארבע השנים הראשונות של חינוך postecondary או לא רודף תואר ראשון, אתה זכאי לקבל את Lifetime למידה אשראי. כדי לתבוע את Lifetime Learning אשראי, מלא טופס 8863 ו לצרף אותו טופס 1040. את הקצבה של Lifetime למידה אשראי הוא 20 אחוזים של $ 10,000 הראשונים, עם מקסימום של 2,000 $.

שלב

אם אתה לא זכאי לקבל זיכוי מס חינוכי, אתה עשוי להיות זכאי את שכר הלימוד ואת דמי ניכוי. ניכוי זה מאפשר ניכוי של עד $ 4,000 של שכר לימוד וספרים לתואר ראשון ולימודים לתארים מתקדמים. ניכוי זה הוא טען על טופס מס הכנסה IRS 8917 ומתחיל השלבים כאשר ההכנסה של משלם המסים מגיע 65,000 $ (או $ 130,000 עבור נשוי המסים של הגשת יחד).

שלב

ההזדמנויות של מס ההזדמנויות האמריקניות מתחילות לרדת כאשר הכנסות משלם המסים מגיעות ל -80 אלף דולר (או 160 אלף דולר אם הן נישאות במשותף), ולייף טיים לזידיי מתחיל ללמוד כאשר ההכנסה של משלם המסים מגיעה ל -52,000 דולר (או 104 אלף דולר אם נישאו ביחד).