תוכן עניינים:
שתי תוכניות הפנסיה ותוכניות 403 (ב) הן תוכניות פרישה בעלות יתרון מס המיועדות לטובת עובדים. המבנה של שני מוצרים פיננסיים אלה שונים מאוד. תוכניות הפנסיה הן מסורתיות יותר מ 403 (b) תוכניות, והם בעצם להסתמך על נדיבות של מעסיקים כדי לספק הטבות עובד. לטוב ולרע, לעובדים יש יותר שליטה על התרומות והביצוע של תוכניותיהם 403 (b) מאשר עם תוכניות פנסיה.
תרומות
ההפרשות לתוכנית הפנסיה נעשות אך ורק על ידי המעסיקים. תוכנית הפנסיה נקראת גם תוכנית הטבה מוגדרת, והיא אמורה לשלם סכום חודשי מסוים לעובדים בעת פרישה. סכום התשלום מבוסס בדרך כלל על שכר העובד, גיל ומספר שנות עבודתו של המעביד. מעסיקים מקבלים ניכויי מס על תרומות לתוכנית, ואת הרווחים לגדול מס נדחים.
תוכנית 403 (ב) היא סוג של תוכנית תרומה מוגדרת שתוכננה במיוחד עבור ארגונים פטורים ממס, עובדי בתי ספר ציבוריים ושרים. עובדים יכולים לבחור לקבל חלק המשכורת שלהם מנוכה והופקדו ישירות לתוכנית לפני מסים. למעסיקים יש אפשרות, אך לא את החובה, לתרום לתכנית עבור העובדים.
אופציות השקעה
עם תוכנית פנסיה מסורתית, עובדים אין לי לומר על איך הכסף מושקע. החברה עושה את כל התרומות לתוכנית, כך יש סמכות מלאה על החלטות השקעה עם כספים אלה. מאז תוכנית פנסיה מבטיח לבצע תשלומים מסוימים לעובדים עם פרישה, הם מושקעים בדרך כלל השקעות שמרני, בעלות נמוכה נוטים להכות את המשקיע הממוצע. עם זאת, כמה תוכניות פנסיה הם underfunded, בדרך כלל כתוצאה של ניהול לקוי. במקרים מסוימים, תוכנית יהיה לקצץ הטבות או אפילו להיכשל, וכתוצאה מכך פנסיה להועיל תאגיד מובטחת, סוכנות ממשלתית, לקיחת אחריות על ביצוע תשלומים.
אם אתה משתתף בתוכנית 403 (ב), אתה נושא באחריות איך אתה רוצה להשקיע את הכסף שלך, ולא המעסיק שלך. תוכניות אופייניות 403 (ב) מציעים מבחר של קרנות נאמנות קצבאות שאתה יכול לבחור להשקיע את הכספים שלך. הסכום שאתה מקבל בעת פרישה מבוסס על איך לבצע את הכספים במקום על מה המעסיק שלך ישלם לך. אמנם זה יכול לעבוד לטובתך אם אתה משקיע ערמומי, יש בלי הבטחה, או מהחברה שלך או מכל סוכנות ממשלתית, של קבלת כל הכסף שלך 403 (ב) תוכנית פרישה.
הפצות
רוב תוכניות הפנסיה המסורתית להתחיל לשלם כאשר אתה מגיע לגיל 65. תוכניות מסוימות מאפשרות הפצות לאחר שהגעת לגיל 55 עם תנאים מסוימים, כגון שעבד בחברה במשך 10 שנים לפחות. אם אתה לוקח את הפצה הפנסיה מוקדם, סביר להניח לקבל תשלום חודשי קטן יותר מאשר אם היית מחכה לגיל פרישה מלא. תשלום הפנסיה הם כמעט תמיד במס.
עם תוכנית 403 (ב), אתה בדרך כלל יכול לקחת כסף אחרי שאתה מגיע לגיל 59 1/2 או במקרה של מוות או נכות. אם אתה עוזב את העבודה שלך, אתה גם בדרך כלל יכול לקחת הפצה או לגלגל את הכסף שלך לתוך תוכנית אחרת יתרון יתרון, כגון IRA. תוכניות מסוימות מאפשרות הפצות קשיים, כמו גם, שהוגדרו על ידי מס הכנסה כ"צורך כלכלי כבד ומיידי ". בדומה לתוכניות הפנסיה, הפיצויים מ - 403 (ב) תוכניות חייבים במס.