תוכן עניינים:
401k תוכניות הפרט חשבונות פרישה הן מציעים חיסכון מועדף המס עבור פרישה, ויש להם כללים דומים לגבי תרומות ומשיכות. שתי תוכניות שונות במספר דרכים, עם זאת, הגדול ביותר להיות כי תוכנית 410k ממומן על ידי מעסיק עבור עובדים, בעוד IRA מוגדר על ידי אנשים.
יסודות התכנון
בצורות המסורתי שלהם, 401k תוכניות IRAs לאפשר לחוסכים להפקיד כסף ולדחות לשלם מסים על התרומות האלה ואת הרווחים שלהם עד הכסף הוא נסוג לאחר גיל 59 1/2. 401k תוכניות מוגדרים על ידי המעסיק מטעם העובדים. העובדים יכולים לדחות חלק משכרם, לפני מס, ומעסיקים יכולים לתרום לתוכנית גם כן. IRAs נקבעים על ידי אנשים שעושים הפקדות לקחת ניכוי מס עבורם.
תרומות
ישנן מגבלות על כמות התרומות אתה יכול להפקיד הן תוכנית 401k ו IRA, למרות שהם שונים מאוד. בשנת 2011, עובדים מתחת לגיל 55 יכולים לדחות עד 16,500 $ משכרם לתוכנית 401k, ולהוסיף 5,500 $ אם הם מעל 55. המעסיקים יכולים להוסיף תרומות תואמות או אחרים גם כן. IRA גבולות התרומה הם הרבה יותר נמוך: $ 5,000 עבור אלה מתחת לגיל 55 עם עוד 1,000 $ עבור אלה מבוגרים. הערך כולו של תרומת העובד 401k לא במס עד נסיגה, בעוד הסכום הכולל של תרומה IRA שלך כי אתה יכול לנכות עשוי להיות מוגבל אם אתה משתתף גם 401k ו IRA, או אם ההכנסה שלך היא מעל רמות מסוימות.
הפצות
באופן כללי, הפצות משני התכנים יגרמו לעונש מס אם תסיר אותן לפני גיל 59 1. יש כמה חריגים לכלל זה - אם אתה rollover הנסיגה לתוכנית אחרת מוסמך, 401k או IRA, או אם אתה הופך לנכים, יש מצוקה רפואית, או לקחת תשלומים תקופתיים במשך לא פחות מחמש שנים. 401k תוכניות לאפשר למשקיעים למשוך כספים, עם עונש, אם יש להם מצוקה כלכלית או רכישת בית; כמה תוכניות גם לאפשר למשתתפים לקחת הלוואות. IRA הבעלים רשאי למשוך כספים בפעם הראשונה לרכוש הביתה או הוצאות חינוכיות מוסמך ללא עונש. אתה לא יכול לקחת הלוואה מ IRA. עבור מסורתיים IRAs ו 401k תוכניות, אתה חייב להתחיל לקחת התפלגות לפי גיל 79 1/2.
אופציית רוט
IRAs וכמה 401k תוכניות ניתן להגדיר כמו תוכניות רוט. עבור תוכניות אלה, תרומות במס בשנת הפיקדון, אבל הרווחים הם מעולם לא במס, ובלבד הם נסוגה על ידי רוט IRA ו 401k כללים. אלה כללי הנסיגה הם בעצם זהה לאלה של תוכניות מסורתיות, אבל אין תאריך הפצה נדרש במהלך חייו של הבעלים.