תוכן עניינים:
תוכנית 403 (ב) היא תוכנית פרישה חסכוניים המס המוצעים לעובדים מסוימים של בתי ספר ציבוריים או ארגונים פטורים ממס. בדומה לחברה בחסות 401 (k) תוכנית, תוכנית 403 (ב) מאפשר לעובדים לבצע מסים נדחים לחשבון השקעות ולהימנע מהשלכות המס עד הכסף נלקח החוצה. הגבלות על תוכניות 403) ב (מונעות התפלגויות מוקדמות, אלא בנסיבות מיוחדות מסוימות. אם אתה עושה כסף מתוך 403 שלך (ב) תוכנית לפני פרישה, תוכל הפנים מסים ועונשים על הנסיגה שלך.
ניתוק מותר
מס הכנסה מגביל משיכות מ 403 (ב) תוכניות בנסיבות ספציפיות מאוד. בעוד שאתה יכול לקחת כסף מתוך כמה חשבונות פרישה אחרים, כגון IRAs, בכל עת אם אתה מוכן לשלם את המסים ואת העונשים, עם תוכנית 403 (ב) אתה יכול רק לגשת הכסף שלך כאשר מתרחשת אירוע, כולל חלוקה צבאית מתאימה, נכות, מצוקה כלכלית, הגעה לגיל 59/1 או פיטורין מעבודה.
הגדרת ה- IRS של התפלגות 403 (b) מוקדמת היא אחת שצולמה לפני גיל 59 1. בנוסף, המוטבים שלך יכול לגשת את הכספים ב 403 (ב) אם אתה מת לפני להגיע לגיל זה.
תהליך הנסיגה
אם אתה זכאי לנסיגה מוקדמת מ 403 שלך (ב), התהליך הוא פשוט. פנה למנהל המערכת של התוכנית שלך ובקש את הטפסים הדרושים להפצה. רוב המנהלים יספקו חבילה שתסביר את ההיתרים המותרים ואת ההשלכות האפשריות על מסים או עונשים, כגון דוגמא זו של קרן אופנהיימר.
מסים ועונשים
אחד היתרונות של תוכנית 403 (ב) היא כי הכסף שנותר בתוכנית הוא untaxed. התרומות שלך נלקחים מתוך המשכורת שלך לפני שאתה משלם מס על אותם, ואת הדיבידנדים, ריבית ורווחי הון אתה מרוויח בחשבון אינם במס כפי שהם הרוויחו. משיכות, לעומת זאת, הם חייבים במס, ללא קשר כאשר אתה לוקח אותם. יהיה עליך לדווח על הפצות מ 403 (ב) תוכנית על מסים כמו הכנסה רגילה, כמו אם היית משולם שכר או משכורת.
נוסף על מס הכנסה, ה- IRS מטיל עונש משיכה מוקדם של 10% על הפצות מוקדמות מסוימות מתוכנית 403 (ב). אתה יכול למנוע את העונש הנוסף אם אתה לוקח כסף מתוך 403 שלך (ב) עקב מוות, נכות, אם אתה חייל מילואים מוסמך, אם יש לך הוצאות רפואיות הניתנות לניכוי מעל 10 אחוזים מההכנסה ברוטו מותאם שלך, אם אתה חייב כסף בשל היטל מס הכנסה ואם אתה עוזב את העבודה שלך מכל סיבה שהיא והם לפחות בגיל 55.
כמה מדינות טקט על עונש נסיגה מוקדמת נוספת, כגון 2.5 אחוזים נוספים קליפורניה מעריכה. אם אתם נמצאים בסוגריים גבוהים של מס פדרלי וחיים במצב מס גבוה, נסיגה מוקדמת מתוכנית 403 (ב) יכולה לעלות לכם בקלות יותר מ -50% מהסכום שאתם לוקחים במס לבד.
גישה 403 (ב) כספים
מומחים בדרך כלל ממליצים למשקיעים לשמור על הכסף שלהם 403 (ב) תוכניות זמן רב ככל האפשר כדי לנצל את היתרון המרבי של צמיחת המס שלהם. לדברי ליז וסטון ב Bankrate.com, אם אתה עזב 20,000 $ בתוכנית 403 (ב) שלך מגיל 55 עד גיל 70 זה יגדל ליותר מ 40,000 $, בהנחה של צמיחה שנתית של חמישה אחוזים.
אפשרות אחת אשר נמנע הן מסים ועונשים היא לקחת הלוואה מ 403 שלך (ב). בעוד המעסיקים אינם נדרשים להציע 403 (ב) הלוואות, ה- IRS מאפשר למשתתפים ללוות עד 50% מערכם של 403 שלהם (ב) חשבונות. הלוואות אלו בדרך כלל יש להחזיר בחזרה בתוך חמש שנים, אבל כל עניין שאתה משלם חוזר לחשבון שלך עם המנהל שלך. AARP מציין כי לקיחת הלוואה כזו יכולה להיות אלטרנטיבה טובה יותר לשלם את החוב ריבית גבוהה יותר מאשר לקחת הפצה במס.