תוכן עניינים:
שירות ההכנסות הפנימי מציע יתרונות מס להשקעה ב - 403 (b) כדי לסייע למשתתפים הזכאים לממן את פרישתם. עם זאת, יש לתפוס. אתה לא יכול לגשת את הכספים לפני שתפנה 59 1/1 במקרים רבים, בהתאם למגבלות התוכנית שלך. אם יש לך סיבה מתאימה כדי לקבל קצת או את כל הכסף מוקדם, למס הכנסה לוקח ביס חסון מתוך ההכנסות, כלומר ההמחאה שלך עשוי להיות קטן יותר ממה שאתה מצפה.
אירועים מזכירים
כדי למשוך כספים מ -403 (b), תזדקק לאירוע מפעיל. שני הנפוצים ביותר כוללים מפנה 59 1/1 ו הפרדת מהשירות - כלומר לעזוב את העבודה שלך להפסיק לתרום את התוכנית.אתה גם יכול לקחת משיכות אם אתה לגמרי נכה לצמיתות, אם כי ייתכן שיהיה צורך להצדיק את הטענה למס הכנסה. אם התוכנית שלך הסתיים, אתה בדרך כלל יכול למשוך את הכספים גם כן. אם אתה מילואימניק צבאי או בשומר הלאומי ואתה נקרא לשירות פעיל לפחות 179 ימים, או לתקופה בלתי מוגבלת, אתה רשאי לקבל גישה מוקדמת ללא קנס. לבסוף, אם אתה מת עם כספים שנותרו 403 שלך (ב), היורשים שלך יכול לקחת הפצה בשלב זה.
הפגנת מצוקה
גם אם אין לך אירוע זכאי העונה על הסטנדרטים לעיל, ייתכן שתוכל לאחזר חלק או את כל הכספים מוקדם, בתנאי שאתה יכול לעמוד בתקנים IRS עבור מצוקה כלכלית. בין הסיבות הללו:
- הוצאות רפואיות הניתנות לניכוי. הוצאות אלה, לעומת זאת, לא צריך לעלות על 7.5 אחוזים של הכנסה ברוטו מנוכה זה יהיה סף ניכוי על התשואה הפרטית טיפוסית.
- עלויות הקשורות ישירות לרכישת בית מגורים.
- תשלומים הדרושים כדי למנוע פינוי מן המגורים העיקרי, או כדי למנוע עיקול על המשכנתא עבור המגורים העיקרי.
- הוצאות לתיקון הנזק המגורים העיקרי שלך כי יהיה זכאי לניכוי תחת סעיף IRS 165.
- תשלום שכר לימוד או הוצאות חינוך מאושרות אחרות עד 12 החודשים הבאים של החינוך העל-תיכוני. זה יכול לשמש חינוך התלמיד שלך גם כן.
- עלויות קבורה או הוצאות הלוויה עבור ההורה שלך, בן זוג, ילד או תלות אחרים.
אם או לא 403 שלך (ב) מאפשר נסיגות הקושי תלוי הכללים התוכנית. 403 (ב) לא נדרש לספק הפצות קשיים, אם כי רבים עושים זאת. את סכום הקושי לא יכול לחרוג את הסכום של הצורך הכספי שלך, ואתה תצטרך לציין את זה אתה לא יכול למצוא את הכסף ממקורות אחרים זמינים בקלות. אם יש לך 20,000 $ בחשבון חיסכון, לדוגמה, סביר להניח ש- IRS יכעס על ניסיון להסיר 10,000 $ מתוך 403 (ב) המיועדים לתשלום מקדמה על בית. בנוסף, הכספים צריכים להיות אלה שבחרתם לדחות מן המשכורת שלך, ולא תרומות המעסיק.
מקבל את הכסף
אם אתה מושך את הכספים מ 403 שלך (ב) לאחר פרישה, האפשרויות הספציפיות שלך תלוי בתוכנית שלך. באופן כללי, אתה יכול לבחור יש כספים מופץ לך על בסיס קבוע, כגון חודשי או רבעוני. אתה גם יכול לקבל את הכספים מופץ כמו נסיגה סכום חד פעמי. אתה לא צריך לקחת הפצות עד 1 באפריל בשנה הקלנדרית אתה פונה 70 1/1 או 1 אפריל של השנה הקלנדרית הבאה הפרישה שלך, לפי המאוחר.
כל נסיגה לפני גיל פרישה גם נשלטת על ידי דרישות התוכנית הספציפית שלך. בדרך כלל יהיה עליך להעיד כי היה לך אירוע ניתן לחלוקה תחת התוכנית. תוכניות מסוימות מאפשרות לך לבצע את הבקשה באופן מקוון או באמצעות דיוור או שליחת פקסים בניירת הנדרשת. אחרים דורשים ממך לדבר עם נציג שירות הלקוחות עבור כל בקשה הנסיגה לפני שתעבור 59 1/1. בדרך כלל תהיה לך אפשרות לבקש בדיקה של נייר או הפקדה ישירה לחשבון הבנק שלך.
נטל מס
בגלל התרומות שלך 403 (ב) בא לפני מסים נלקחו מתוך המשכורת שלך, למס הכנסה ידרשו לחתוך אותה כאשר אתה למשוך את הכספים. החלוקות מתחייבות כהכנסה רגילה, ורוב החלוקות מנכות 20% מהסכום המבוקש לצורכי מס. בנוסף, ייתכן שיהיה עליך לשלם 10 אחוזים דמי כניעה אם הנסיגה מתבצעת לפני שתעשה 59 1/1, אם לא עזבת את העבודה שלך אחרי גיל 55, או אם זה לא היה תוצאה של מותו או נכות.