קנסות על קיצוץ קצבאות

בקוד מס פורמלי, מס הכנסה אומר כי הפיצוי קצבאות נופל תחת הקטגוריה של "nonperiodic תשלומים". זה בדרך כלל לא יתרון במזומן קצבה מוקדם, כמו קצבאות יש הרשאות מס מיוחדים תחת קוד IRS, ואת מס הכנסה יש להכניס כמה קנסות על לקיחת כסף החוצה מוקדם. הקפד ליצור קשר עם מתכנן פיננסי לפני שתבצע כל החלטה סופית, כפי שהוא יוכל לייעץ לך הטובה ביותר אם או לא לפדות את קצבה שלך וכיצד ללכת על כך.

עונש מיידי

הנסיגה מן הקצבה שלך (הפדיון הוא למעשה נסיגה ענקית אחת) לפני גיל 59 1 תוצאות מס מיידי של 10 אחוזים ששולמו לממשלה, על פי IRS פרסום 575. כסף זה נכלל עדיין כהכנסה החייבת ברוטו כאשר אתה דמות מס הכנסה שלך לשנה.

הכנסה החייבת במס

אתה חייב לכלול את כל הנסיגה במזומן כהכנסה ברוטו במס בעת הגשת המסים שלך באותה שנה. סביר להניח שאתה משלם מס פעמיים על אותו כסף, כי שילמת מסים על ההכנסה שלך לפני שאתה שם את זה לקצבה שלך, אבל זה חלק מהעונש על הפדיון בקצבה מוקדם.

הימנעות עונשים מס

ישנן שתי דרכים להיפטר הקצבה שלך מבלי להיות נאלץ לשלם קנסות מס מסיבית: 1035 חילופי בשוק המשני לקצבה. חילופי 1035 מאפשר לך להעביר כסף מקצבה אחת לאחרת מבלי "למשוך" את הכסף, ולכן אתה לא הפנים קנסות מס. השווקים המשניים הם בדיוק מה שהם נשמעים - הזדמנות למכור את הקצבה שלך במזומן למישהו אחר. על פי מאמר Business Week, המחיר נקבע על ידי הסכום הכולל של הקצבה, אורכה והריבית השוטפת. שני סוגים של קצבאות אינם זכאים למכירה חוזרת, אולם: קצבאות בחשבונות פרישה וקצבה מיידית שאין להם תשלומים מובטחים.