תוכן עניינים:
כאשר אדם מכוסה על ידי פוליסת ביטוח חיים מת, מוטבים של מדיניות לעתים קרובות תוהה אם הדוד סם ייקח חלק מן ההכנסות עבור מסים או מסים. אבל המוות הוא לא הדרך היחידה לנצל את הערך של פוליסת ביטוח חיים לשאת השלכות מס: משיכות והלוואות כנגד פוליסות ערך מזומנים ניתן גם במס, באופן מיידי או בעתיד.
הטבות מוות ומס הכנסה
אלא אם שילמת לרכוש פוליסת ביטוח חיים של מישהו אחר, וזה נדיר, אתה לא צריך לשלם כל מס הכנסה על ההכנסות. לדוגמה, אם בן הזוג שלך שמות אותך בתור הנהנה של מדיניות על חייה, אתה מקבל את היתרונות של מוות של מס מדיניות חינם כשהיא מת. עם זאת, כל הריבית ששולמה לך על ההטבה מוות בין תאריך המוות לבין התאריך שבו חברת הביטוח חותך לך לבדוק נחשב כהכנסה חייבת.
מוות הטבות מסים
תקבולי ביטוח חיים אינם נכללים כחלק מעיזבונו של מכרז, אלא אם כן המבוטח שבבעלות הפוליסה או האחוזה היה מוטב. אם הפוליסה היא בבעלות מישהו אחר, שמות מישהו אחר כדי לקבל את היתרון מוות, אלה ההכנסות המדיניות אינם נכללים מן המס העיזבון של המנוחה ולמנוע מסים הנדל"ן לחלוטין. לדוגמה, אם אתה קונה מדיניות על החיים שלך ואת שם בן הזוג שלך כמו המוטב, ההכנסות יכללו הנדל"ן שלך. אבל אם בן הזוג שלך היה קונה את המדיניות על החיים שלך בשם את עצמה הנהנה, את ההכנסות לא ייכללו הנדל"ן שלך.
משיכות שווי מזומנים
אם יש לך מדיניות חיים שלמים שצברה ערך במזומן, ייתכן שתוכל לסגת מהמדיניות שלך. כל עוד המשיכות שלך בכללותן לא יעלה על סכום הפרמיות ששילמת, כל משיכה ממשיכה להיות פטורה ממס. עם זאת, לאחר משיכות שלך שווה את סכום הפרמיות ששילמת, כל משיכות בעתיד לספור כהכנסה חייבת. לדוגמה, נניח ששילמת פרמיות בסך 12,000 $ על הפוליסה שלך והוצאת 5,000 $ בשנה שעברה. הראשון $ 7,000 אתה מוציא לאחר מכן הוא ללא תשלום מס, אבל כל ערך מזומנים משיכות של מעל 7,000 $ לספור כהכנסה החייבת.
ביטוח חיים הלוואות
במקום למשוך כסף פוליסת ביטוח החיים שלך, אתה יכול לשקול לקחת הלוואה כנגד הערך הכספי של המדיניות שלך. כמו עם הלוואות אחרות, מס הכנסה אינו רואה את סכום ההלוואה להיות הכנסה חייבת במס כאשר אתה מושך אותו. עם זאת, אם אתה נותן את מדיניות לשגות, את IRS מתייחס לך כמו שיש לך מספיק מזומנים מחוץ למדיניות שלך כדי לשלם את יתרת ההלוואה. אם סכום זה עולה על הסכום ששילמת בפרמיות, עודף נחשב כהכנסה חייבת באותה עת, למרות שאתה לא ממש שילם כסף.