כיצד להעביר מאזן חשבון Flex לחשבון בריאות החיסכון

חשבון ההוצאות גמיש, הידוע גם בשם להגמיש חשבון או FSA, הוא חשבון המעסיקים יכולים להציע לעובדים כדי לכסות IRS שאושר הוצאות רפואיות. להגמיש את חשבון הכסף יש להשתמש עד סוף שנת התוכנית, או שזה יחדל. חשבון חיסכון בריאות, או HSA, מחזיקה דולר לפני מס במקור לאותה מטרה. אתה יכול רק לפתוח HSA אם פוליסת ביטוח הבריאות שלך יש מה IRS רואה deductible גבוה. שלא כמו ה- FSA, אם אתה לא מבזבז את הכספים שלך HSA מדי שנה, הכסף נשאר בחשבון וממשיך לגדול מס נדחים, גם אם לעזוב את המעסיק שלך. כל מי שיש לו שני סוגי החשבונות יכול לעשות חד פעמי, ללא תשלום המס להעביר את היתרה של FSA ל HSA כל עוד אותו אדם נשאר זכאי עבור HSA במשך שנה לאחר ההעברה. התייעץ עם מס או עם איש מקצוע פיננסי, כמו גם מומחה הטבות אם יש צורך, כדי להיות בטוח שאתה ציות לחוק המס הנוכחי בעת ביצוע ההעברה.

חשבונות חיסכון בריאות זמינים עבור אלה עם ביטוח deductible גבוה.

שלב

בדוק עם מנהל התוכנית שלך FSA. אתה צריך להיות בטוח תוכנית FSA שלך מאפשר סוג זה של גלגול. לא כל התוכניות לעשות, אז לשאול המעסיק שלך כדי לאשר כי תהיה רשאי לבצע את ההעברה.

שלב

נבחר לבצע את ההעברה. צור קשר עם מנהל התוכנית שלך FSA לתת לה לדעת שאתה רוצה rollover מ FSA שלך ל HSA. אם תוכנית החברה שלך מחייבת מילוי טפסים מסוימים, היא תודיע לך על כך.

שלב

בקש לקבל את FSA איזון קפוא. על פי מס הכנסה, לפני שאתה יכול לעשות FSA כדי העברת HSA, "האיזון בסוף השנה של ה- FSA הבריאות חייב להיות קפוא." מנהל התוכנית שלך יוכל לשים את זה בתוקף.

שלב

גלה מתי תוכנית השנה שלך מסתיים FSA שלך מנהל התוכנית. על פי תקנות IRS, את rollover חייב להיכנס לתוקף בתוך חודשיים וחצי של סוף השנה שלך תוכנית. לדוגמה, אם שנת התוכנית שלך הסתיימה ב -31 בדצמבר 2009, יהיה עליך לבצע את ההעברה לפני ה -15 במרץ 2010.

שלב

אפס את ה- FSA שלך כאשר אתה מבצע את ההעברה. לא ניתן להעביר רק חלק מכספי ה- FSA שלך ל- HSA. מס הכנסה קובע כי rollover חייב "התוצאה איזון אפס ב FSA הבריאות."

שלב

שאל את מנהל התוכנית שלך FSA לבצע העברה ישירה לנאמן HSA שלך. מס הכנסה לא יקבלו שום דבר אלא העברה ישירה של כספים עבור rollover. אתה לא יכול לאפס את ה- FSA שלך, לקבל המחאה עבור הכספים, ולאחר מכן לתרום אותם HSA שלך. הכסף חייב להיות מגולגל ישירות.

שלב

שמור על זכאות שלך ל- HSA למשך 12 חודשים לאחר ההעברה. זה אולי נשמע מוזר, אבל כלל זה הוא במקום כדי למנוע אנשים לבצע את ההעברה, הפלת תוכנית הבריאות הגבוהה שלהם deductible, ו מדלגת עם קשקוש של כסף ללא תשלום כי יגדל מס נדחים עד גיל 65. אז, לדוגמה, אם אתה משלים את FSA-to-HSA Rollover 2 מרס 2010, תצטרך להישאר זכאי עבור HSA, כלומר לשמור על בריאות גבוהה deductible התוכנית שלך, עד לפחות 31 מרס 2011. אם אתה מפעיל afoul של כלל זה, תצטרך לשלם מס הכנסה על הכסף המועבר מ FSA שלך בנוסף לעונש 10 אחוז על קרנות אלה.