תוכן עניינים:
סיום העסקה הוא רק אירוע אחד בחיים שיכולים להשפיע על תוכנית פרישה 401k. תוכניות הפרישה משתנות בהתאם לאופציות ההפצה הזמינות לעובד שהסתיים. מסמך תוכנית החברה יציין אפשרויות אלה, ועל המעסיק לספק מסמך סיכום סיכום שיכלול מידע על עיתוי הפצות הסיום. מנהל תוכנית החברה צריך לעשות את האפשרויות האלה זמין זמן קצר לאחר ההפרדה, אם לא לפני.
אפשרויות סיום מוקדם
401k תוכניות להציע אפשרויות שונות לעובדים לאחר סיום העסקה, כולל דרישה לשמור את הכספים בתוכנית עד כמה תאריך עתידי, מתגלגל כספים על חשבון פרישה בודדים, או הפצה של הכספים במזומן. אם יתרת תוכנית הפרישה היא מעל 5,000 $ התוכנית עשויה לאפשר לעובדים לשמור את הכסף שהושקע בתוכנית. אם לעובד יש פחות מ -5,000 דולר, התוכניות עשויות לאפשר לקרנות להיות מועברות ל- IRA או לחלוקה ישירה לעובד. אם העובד שהסתיים נשוי, הסכמתו של בן / בת זוגו עשויה להידרש גם לפני המעבר או ההפצה הישירה.
שחרור כספים על ידי המעסיק
תוכניות עשוי להשתנות על שחרורו של כספים בחשבון פרישה עובד מ כמה שבועות עד כמה מקרים יותר משנה. אם העובד בוחר או נדרש לקחת חלוקה מתוכנית הפרישה העיתוי של שחרורו של חשבון ההכנסות לעתים קרובות תלוי איך הכספים מושקעים. אם החברה 401k התוכנית יש מזומנים, כסף או השקעות קרנות נאמנות, שחרור לעובד לשעבר עשוי להיות מיידי. אם המעסיק משקיע במניות של חברות פרטיות, או השקעות דומות פחות נזילות, לעתים קרובות השחרור מתעכב עד שההמרה ניתנת להמרה. במקרים מסוימים זה עלול לקחת יותר משנה להשלים.
אפשרויות Rollover
הסתיים עשוי לגלגל את היתרה המוקנית של חשבון הפרישה 401k שלהם לתוכנית פרישה מתאימה אחרת, או לחשבון פרישה יחיד. במקרה שבו העובד הסתיים מוצא עבודה חדשה, העובד יכול להעביר את הכספים אם התוכנית החדשה מאפשרת תרומות גלגול. העובד רשאי גם לבחור rollover כספים לחשבון פרישה הפרט. בנקים, חברות ביטוח וחברות השקעות כל מציעים מוצרים IRA rollover.
הפצות מזומנים
מאז מוסמך 401k פרישה תרומות התוכנית מבוצעים לפני, אם העובד הסתיים בוחרת לקחת הפצה במזומן התמורה עשויה להיות כפופה מס הכנסה קבוע. ההפצה עשויה גם להיות כפופה לעונש של 10% על הפצה מוקדמת, אלא אם כן הפרט עומד בקריטריונים מסוימים. אחד הקריטריונים האלה הוא שהעובד שהסתיים הוא בן 55, או במקרה של עובדים מסוימים בביטחון הציבור, גיל 50.