תוכן עניינים:
בדרך כלל, מס הכנסה פנימי הטלת מס הכנסה על תעודות פיקדונות כמו הריבית היא הרוויחה. זה אומר שאתה משלם מסים מדי שנה על הריבית שאתה מקבל מהחשבון. אתה לא משלם מס נוסף כאשר אתה לפדות את התקליטור, למעט המס על הריבית שכבר קיבלת עד כה באותה שנה. יש חריגים, עם זאת, תלוי איזה סוג של חשבון אתה מחזיק את התקליטור.
חשבונות חייבים
כאשר תעודת הפיקדון מוחזקת בחשבון חייב במס - כלומר לא חשבון פרישה, חשבון חינוך או חשבון חיסכון בריאות שמקבל דחיית מס - הריבית חייבת במס כהכנסה רגילה בשנה בה מתקבלת. הבנק ינפיק לך 1099-INT, המפרט את סכום הריבית שקיבלת. זה מעביר את המידע הזה למס הכנסה, כמו גם. אתה חייב לטעון את הריבית על ההכנסה הפרטית שלך מס הכנסה.
חשבונות פרישה
אם התקליטור מוחזק בחשבון מס נדחה, כגון הסדר פרישה אישי, חלים כללים שונים. במקרה זה, אתה לא צריך לשלם מס הכנסה על הריבית CD מרוויח. תרכובות הריבית בתוך ה- IRA עד שתסלק אותו. כאשר אתה לוקח נסיגה או הפצה, מס הכנסה מס הכנסה על סכום הנסיגה כולה. עם זאת, אם קנית את התקליטור עם תרומות IRA nondeductible, ה- IRS מאפשר לך לשחזר את התרומות שלך שעשית עם דולר לאחר מס.
IRAs ו נסיגות מוקדמות
ה- IRS גובה 10% עונש על משיכות IRA לפני גיל 59-1 / 2. הדבר נכון גם לגבי תקליטורים המוחזקים בחשבונות ה- IRA. כדי למנוע את העונש הזה, או לחכות עד שאתה 59-1 / 2 או לבצע את הנסיגה מסיבה מותר: בגלל נכות, לשלם חשבונות רפואיים, כדי לשלם מקדמה של עד 10,000 $ על עצמך הביתה או שלך משפחה, כדי לממן הוצאות חינוכיות, או כסדרה של תשלומים תקופתיים שווים שנעשו על תוחלת החיים שלך או תוחלת החיים המשותפת שלך ושל בן / בת זוגך או אהוב אחר.
חלופות
אם אתם מחפשים מקום בטוח לשים כסף, אתה יכול גם לשקול חשבונות שוק הכסף. אלה אולי לספק ריבית מעט גבוהה יותר, אבל אין הגנה FDIC.עבור חיסכון לטווח ארוך, אתה יכול לשקול קצבה קבועה - במיוחד עבור תכנון הפרישה. חלופות אחרות כוללות קצבאות צמודות הון ודיבידנד המשלם את כל חיי הביטוח. קצבאות לספק דחיית מס על הצמיחה, בעוד הצמיחה ערך מזומנים בפוליסות ביטוח חיים היא ללא תשלום מס. ואגרות חוב עירוניות יכולות לספק הכנסה ללא הכנסה, אם כי אין ביטוח FDIC על איגרות חוב אלה. הם כפופים לסיכון ברירת המחדל.