מהו MEC בביטוח חיים?

ביטוח חיים הוא חוזה בינך לבין חברת ביטוח חיים כדי להבטיח לניצוליך סכום כסף על מותך, בתנאי שכל הפרמיות משולמות והמדיניות עדיין בתוקף. עם זאת, עם ביטוח חיים קבוע, חלק מן ההכנסות מדיניות ניתן לגשת בזמן שאתה עדיין בחיים. כדי שזה יקרה, המדיניות לא צריכה להיות MEC.

זיהוי

MEC מייצג "חוזה ההקדשה שונה." MEC נוצר כאשר פוליסת ביטוח חיים נכשלת לעמוד בהנחיות ה- IRS בנוגע לבדיקת שבעת השכר או למבחן צבירת הערך הכספי. מבחנים אלה מכתיבים כמה פרמיה יכולה להיות משולם לתוך מדיניות כמה מהר את הערכים במזומן יכול לבנות בתוך מדיניות ערך מזומנים לפני המדיניות היא כבר לא התייחסו כמו פוליסת ביטוח חיים. תעשיית הביטוח לעתים קרובות מראה מה שנקרא "קו מנחה MEC" במדיניות איור תוכנה המאפשרת סוכן הביטוח בקלות להימנע יצירת חוזה הקדש עבור הלקוחות שלו. MEC תאבד את רוב הטבות המס הקשורות לביטוח חיים, ולכן אנשים רבים בוחרים להימנע יצירת MEC.

מניעה / פתרון

כדי למנוע את פוליסת ביטוח החיים שלך מלהיות MEC, אתה לא צריך לממן את פוליסת ביטוח החיים שלך עם פרמיה יותר ממה שמותר על פי החוק. על הפוליסה לעבור מבחן של שבעה תשלומים או מבחן צבירת ערך מזומנים (CVAT). אם אתה מממן את החוזה עם פרמיה יותר מהנדרש כדי לשמור על מדיניות בתוקף על כל תקופה של שבע שנים, פוליסת ביטוח החיים נכשל במבחן שבע לשלם. לחלופין, ניתן להשתמש במבחן CVAT אשר קובע כי חייב להיות "פרוזדור" או "סכום נטו בסיכון" של אחוז מסוים, כי מוכתב על ידי גיל שלך עבור המדיניות להיחשב ביטוח חיים. "סכום נטו בסיכון" הוא סכום הביטוח הנרכש. זהו הסכום שבין תגמולי המוות לבין ערך הפדיונות הכספי של הפוליסה.

יתרונות

עם הפסד של יתרונות המס הקשורים MEC, יש כמה יתרונות. ראשית, כי זה כבר לא נחשב ביטוח חיים, המדיניות יכולה להיות ממומנת עם פרמיה כמה שאתה רוצה. צבירת ערך מזומנים הוא בדרך כלל הרבה יותר חזק בחוזה הקצה שונה מאשר פוליסת ביטוח חיים.

תפיסות מוטעות

תפיסה מוטעית נפוצה לגבי MECs היא כי ניתן להפוך את המדיניות בעתיד. MEC אינו הפיך. טעות נפוצה נוספת היא כי ערך המזומן ותועלת המוות אינם עוד הכנסה ממס. בעוד היתרון העיקרי של פוליסת ביטוח חיים הוסרה, כלומר, גישה ללא תשלום לערכים במזומן, שווי המזומנים ימשיך לגדול מס הכנסה נדחים בתוך הפוליסה. עם זאת, לא תוכל לגשת לערך המזומן עד גיל 59-1 / 2 ללא העונש על נסיגה מוקדמת, אם המדיניות היא MEC. בדרך זו, זה עובד דומה לחוזה קצבה. התמורה תועלת מוות הם גם מס הכנסה חינם.

שיקולים

לפני המאפשר המדיניות שלך להיות MEC, אתה צריך לוודא שיש לך שקל את היתרונות והחסרונות. מאז MEC לא יכול להיות הפוך, אתה צריך להבין שאתה מאבד את היתרונות המס הקשורים פוליסת ביטוח חיים, וכי אתה תישאר עם, למעשה, פוליסת ביטוח חיים הפונקציה יותר כפרישה לא מוסמך חשבון מאשר - חוזה ביטוח חיים.