תוכן עניינים:
Rollover היא דרך להימנע ממסים על העברה בין שתי תוכניות פרישה מוסמך. אם אתה עובד עבור חברה המציעה תוכנית 401k, ייתכן שתוכל להעביר את הכספים לחשבון פרישה הפרט ללא מס. כמה חריגים קיימים, כגון אם יש לך Roth 401k, ובמקרה זה אתה יכול רק לגלגל את הכספים לתוך IRA רוט, לא IRA מסורתי. בעוד רוב 401k כדי rollovers IRA הם פטורים ממס, למס הכנסה רשאי לעכב 20 אחוזים של הגלגול שלך אם אתה לוקח פיזית פיזור ולא העברת כספים אלקטרונית.
שלב
פנה למנהל 401k שלך. שאל מה הצעדים הדרושים כדי לבצע rollover כדי IRA. מאז rollovers מ 401k מתכננת IRAs נפוצים למדי, מנהל 401k שלך צריך להיות מסוגל לספק לך תשובה מהירה לבקשה שלך. בדרך כלל, יהיה עליך להגיש ניירת נוספת כדי להשלים את בקשתך.
שלב
קבל עותק של טופס ההפצה של החברה שלך rollover. מאז 401k תוכניות הן מראש מס כלי רכב, כל הפצות הם בדרך כלל במס. כדי למנוע מיסוי על גלגול שלך, עליך לציין כי אתה מעביר את הכספים שלך IRA, שהוא סוג אחר של חשבון מס לפני ההשקעה.
שלב
בחר את שיטת ההפצה שלך. אתה יכול למשוך את המחאה מ 401k שלך או לבקש גלגול ישיר ל IRA שלך באמצעים אלקטרוניים. אם אתה מקבל בדיקה פיזית, אתה כפוף 20 אחוזים אחוז חובה ניכוי, גם אם מאוחר יותר לגלגל את הכסף לתוך IRA שלך. עם rollovers ישיר, אין בדרך כלל ניכוי.
שלב
השלם את הגלגול שלך בתוך 60 יום. אם אתה מגלגל את הכספים שלך באופן אלקטרוני, אתה בדרך כלל לא צריך לדאוג לגבי הכלל הזה. עם זאת, אם אתה לוקח בדיקה פיזית מ 401k שלך, אתה חייב להפקיד את הכסף ב- IRA או חשבון מס נדחה אחר בתוך 60 ימים. אם לא תצליח לעמוד בדרישה זו, מס הכנסה יבטל את משיכתך כהפצה ולא כמחליף. אתה חייב מס הכנסה רגיל על הסכום הכולל הוצא, יחד עם 10 אחוז נוסף עונש אם אתה פחות מ 59 1/2 שנים.
שלב
כלול טופס 1099-R במסים שלך. גם אם את 401k כדי IRA rollover אינו חייב במס, תקבל טופס 1099-R מהמעסיק שלך עבור השנה אתה עושה את rollover. עליך לדווח על סכום הגלילה בעת הגשת המסים. טופס הגשת המס שלך יאפשר לך לציין אם כל או כל rollover צריך להיחשב לא חייב במס.