תוכן עניינים:
ארגונים ללא כוונת רווח מסוימים יכולים להציע תוכניות 403b לעובדיהם כדי לסייע להם לחסוך לפרישה. תוכניות אלה הם מסים נדחים, כלומר אתה לא משלם מס הכנסה על הכסף שאתה תורם, אבל צריך לשלם מס הכנסה על ההפצות. אתה יכול לקחת הפצות מוסמך מתוך תוכנית 403b שלך החל בגיל 59 1/1, או אם אתה עוזב את העבודה לאחר גיל 55. הפצות מוקדמות מותרים רק במקרה של מצוקה כלכלית חמורה, כגון לבצע תשלומים כדי למנוע פינוי. עם זאת, הפצות מוקדמות כפופים לעונש נוסף של 10% על גבי מסים על הכנסה.
שלב
צור קשר עם מנהל התוכנית 403b שלך כדי לקבל את הטפסים שאתה צריך לבקש נסיגה.
שלב
השלם את הטפסים הנסיגה. הטפסים עשויים להיות שונים מעט בין תוכניות שונות 403b, אבל אתה תמיד צריך להגיש את מספר הביטוח הלאומי שלך וכיצד אתה רוצה להיות משולם, כגון על ידי המחאה או שיש את הכסף שהופקדו ישירות לתוך החשבון שלך. אם אתה לוקח הפצה קשיים, תצטרך לשלוח תיעוד התומך בטענה שלך.
שלב
קבל טופס 1099-R המציג את ההפצה מחשבון 403b שלך. הטופס יישלח אליך בדואר על ידי תכנית 403b שלך בסוף השנה.
שלב
דווח על החלק החייב במס של ההפצה, המצוי בתיבה 2 א של טופס 1099-R, כהפצה לפיצויים ולקצבה חייבת. אם אתה לוקח הפצה מתאימה, אתה יכול להשתמש בטופס 1040 או טופס 1040A. אם אתה לוקח התפלגות הקשיים, עליך להשתמש מ 1040 ו שלב 5 מלא.
שלב
להכפיל את החלק החייב של נסיגה הקושי שלך על ידי 0.1 לחשב את 10 אחוז עונש נסיגה מוקדמת. דווח על סכום זה בקו 58 של טופס 1040 החזר מס.